Table des matières
- Accroître plus rapidement les fonds
- Le piège fiscal expliqué
- Retraits Roth IRA
- Retraits IRA traditionnels
- The Bottom Line
Accroître plus rapidement les fonds
Les actions productives de dividendes et les fonds communs de placement peuvent aider votre portefeuille de retraite à croître plus rapidement, tant que vous réinvestissez les dividendes. Mais ils peuvent être un piège fiscal lorsque vous souhaitez retirer de l'argent, surtout si vous avez investi votre argent dans un IRA traditionnel.
Points clés à retenir
- Les dividendes gagnés dans les IRA traditionnels ne sont pas imposés lorsqu'ils sont payés ou réinvestis, mais les retraits de comptes de retraite sont imposés à l'impôt sur le revenu en vigueur au moment de leur retrait.Les fonds IRA croissent exonérés d'impôt, y compris le paiement de dividendes, et donc ils sont Ces reports et exonérations ne sont valables que si vous attendez au moins 59 ans et demi pour retirer des fonds de retraite.
Le piège fiscal expliqué
Dans un compte de placement régulier, les dividendes et les gains en capital que vous gagnez bénéficient du traitement fiscal des gains en capital. Cela signifie que ces revenus pourraient être imposés à un taux inférieur (de 0% à 20%, selon votre niveau de revenu). Par exemple, si vous êtes dans la tranche d'imposition de 10% ou 15%, vous paieriez des impôts de 0% sur les dividendes et les gains en capital à long terme. Ceux dans la tranche d'imposition de 25% à 35% ne paieraient que 15% sur les dividendes et les gains en capital. Ceux dans la tranche d'imposition la plus élevée, 39, 6%, ne paieraient que 20% sur les dividendes et les gains en capital.
Mais lorsque cet argent est dans un IRA, le traitement peut être radicalement différent, selon le type d'IRA que vous avez et quand vous souhaitez retirer l'argent.
Avant la retraite, l'argent dans tout type d'IRA évite en fait les impôts. Vous ne paierez aucun impôt sur les dividendes qui sont réinvestis dans un Roth IRA ou un IRA traditionnel et laissés dans ce compte. «Le grand avantage des comptes de retraite, IRA et Roth IRA, est que les dividendes ne sont pas imposés sur une base annuelle. C'est la composante du report d'impôt », explique John P. Daly, CFP®, président de Daly Investment Management LLC à Mount Prospect, Illinois.« Avec un compte de placement imposable régulier, les dividendes sont imposés chaque année lorsque vous les recevez.
Avec un IRA, la capture survient lorsque vous souhaitez retirer de l'argent. Les règles sont différentes selon le type d'IRA que vous possédez. Voici comment ils fonctionnent pour Roth et les IRA traditionnels.
Comment les dividendes IRA sont imposés
Retraits Roth IRA
Tant que vous retirez de l'argent investi dans un Roth IRA après l'âge de 59 ans et demi et que vous détenez ce compte depuis plus de cinq ans, vous ne paierez aucun impôt sur les retraits, même si les retraits comprennent des dividendes. Si vous devez retirer de l'argent avant 59½, vous devez payer des impôts sur tous les gains que vous retirez à votre taux d'imposition actuel. Vous n'aurez pas à payer d'impôt sur les contributions versées à l'IRA parce que cet argent a été imposé avant de faire cette contribution.
«Les retraits des Roth IRA sont un peu délicats. Avant la retraite, vous ne serez imposé que sur les gains réalisés en plus de vos cotisations. Par exemple, si 80% de votre Roth IRA est composé de cotisations, tandis que le reste est composé de revenus, alors seulement 20% de chaque retrait sera imposé à votre taux d'imposition », explique Mark Hebner, fondateur et président de Index Fund Advisors Inc. à Irvine, en Californie, et auteur de Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors .
Retraits IRA traditionnels
La plupart de l'argent retiré d'un IRA traditionnel est imposé à votre taux d'imposition actuel, qui pourrait atteindre 39, 6%. Les gains en capital sur les gains de votre compte IRA ne bénéficient pas d'un traitement fiscal plus faible pour les gains en capital; ils sont imposés au même taux que les revenus réguliers.
La seule exception à cette règle est lorsque vous cotisez à un IRA traditionnel en utilisant de l'argent qui a déjà été imposé (en d'autres termes, vous n'avez pas pris de déduction fiscale lors de la cotisation). Mais méfiez-vous de cette approche: mélanger les contributions à imposition différée avec les contributions imposables dans un IRA traditionnel peut être un cauchemar à régler à la retraite.
«L'idée d'être dans une tranche d'imposition inférieure à la retraite est la raison pour laquelle la plupart des Américains contribuent à un plan de retraite. S'ils peuvent économiser 25 $ aujourd'hui et ne payer que 15 $ d'impôt à la retraite, ils pensent que c'est une bonne affaire. La réalité peut être un réveil. Beaucoup de gens sont dans la même tranche et paient maintenant de l'impôt sur chaque centime de revenu », explique Morris Armstrong, EA, fondateur d'Armstrong Financial Strategies à Cheshire, Conn.
The Bottom Line
Un IRA est une excellente option pour épargner pour la retraite. L'essentiel est de connaître les règles de retrait avant d'investir, afin de ne pas faire face à des surprises fiscales à la retraite.
«La diversification fiscale peut être tout aussi importante que la diversification des investissements. Il est important d'avoir une combinaison d'investissements imposables, à imposition différée et en franchise d'impôt », explique Marguerita M. Cheng, CFP®, PDG de Blue Ocean Global Wealth à Gaithersburg, Md.
Tant que vous remplissez les conditions pour un Roth IRA, cela devrait toujours être votre premier choix. Vous perdez l'allégement fiscal sur la cotisation, mais les avantages à long terme en valent généralement la peine.
En outre, «pour de nombreux Américains… la génération Y, un Roth IRA est le meilleur choix car les taux d'imposition n'augmenteront qu'à l'avenir. Bien qu'un retraité puisse bénéficier d'un IRA traditionnel à court terme, un Roth gagnera pour la majorité. De plus, avec un Roth IRA, vous n'êtes pas limité aux futurs taux d'imposition incertains ou aux distributions minimales requises (RMD) », explique Carlos Dias Jr., gestionnaire de patrimoine d'Excel Tax & Wealth Group à Lake Mary, en Floride.
