La planification successorale peut être difficile à penser. Dans l'ensemble, cela oblige les individus à envisager les questions fiscales qui surviendront pendant leur vie et après leur propre décès. Il est donc extrêmement important de s'assurer que les actifs sont gérés avec prudence et que les prochains membres de la famille générationnelle recevront des héritages, sans incident.
Bien que tout avocat puisse rédiger un testament simple pour des situations simples, comme nommer le bénéficiaire de son 401 (k), des avocats chevronnés en fiducie et en succession peuvent aider à naviguer dans des situations plus complexes impliquant plusieurs fiducies et plusieurs héritiers.
Conseils de planification successorale
Lors de l'élaboration d'un plan successoral, vous pouvez avoir diverses préoccupations, notamment les suivantes:
- Maintenir une administration ordonnée des actifs pendant que vous vivezGérer les actifs de la succession de manière flexible pendant que vous vivezRevoir les successions impliquant des locataires dans des biens communs ou communautaires Examiner les actifs dans plusieurs États Examiner les actifs des petites entreprisesNommer le tuteur légal de vos enfantsVeiller à ce que vos héritiers et vos proches reçoivent vos actifsAider à réduire ou éviter les conflits et confusionMinimiser les frais juridiques et les taxesÉvaluer la préservation du patrimoine
Ces sujets et les questions ci-dessous sont un bon point de départ lorsque vous recherchez le meilleur avocat pour vos besoins.
Points clés à retenir
- Il est important d'avoir un plan successoral solide en place pour vous assurer que vos proches reçoivent vos actifs sans tracas ou retard indu après votre décès.Il y a de nombreuses questions que vous devriez poser aux futurs avocats en planification successorale avant d'en embaucher un pour élaborer votre plan successoral. Surtout, assurez-vous d'engager un avocat qui fait preuve d'un niveau de service élevé et avec lequel vous vous sentez à l'aise de discuter de questions personnelles.
Questions pour votre avocat potentiel en planification successorale
Les questions suivantes vous aideront à en apprendre davantage sur la planification successorale et à déterminer si un avocat potentiel en planification successorale vous convient.
Votre objectif principal est-il la planification successorale?
Ne procédez à un candidat que s'il répond «oui» à cette question. Un spécialiste de l'immobilier sera au courant de toutes les modifications des lois et disposera du savoir-faire stratégique nécessaire pour rédiger soigneusement vos documents de la manière la plus efficace possible.
Depuis combien de temps pratiquez-vous?
Évidemment, vous devez vous efforcer de trouver l'avocat le plus expérimenté possible, celui qui a vu ses documents préparés prendre effet après le décès d'un client. Ces avocats auront fait face à des défis de la part des tribunaux ou de l'Internal Revenue Service (IRS) et sauront surmonter tous les obstacles.
Exécutez-vous réellement le plan?
Certains avocats rédigent simplement des documents de planification successorale, tandis que d'autres exécutent également les fiducies associées. Il est généralement plus efficace de retenir les services d'un avocat dans cette dernière catégorie, qui peut s'assurer que les bons actifs sont transférés dans la fiducie.
Effectuez-vous des examens périodiques?
Pour une somme modique, certains avocats en planification successorale examineront semestriellement ou annuellement vos affaires. Cela peut être important, car des ajustements à votre plan peuvent être nécessaires si vous constatez un changement de vie ou un changement dans vos finances. De nouvelles modifications législatives pourraient également changer certains aspects de votre planification successorale.
Quelle est votre expérience en matière de droits successoraux? Comment puis-je gérer au mieux les taxes successorales?
Exemple concret: la loi de 2017 sur la réduction des impôts et les emplois a relevé les exonérations de droits successoraux et de taxes sur les générations jusqu'en 2025.
Pouvez-vous m'aider à créer un plan successoral complet comprenant des testaments, des fiducies et une assurance-vie?
Vous pouvez avoir plusieurs types de testaments, de fiducies et de régimes d'assurance-vie et des plans successoraux complets peuvent inclure tous ces éléments. Il est donc important que votre procureur soit bien informé dans ces domaines. Vous voudrez peut-être que votre avocat vous aide à comprendre les nuances de chaque outil de planification successorale et à discerner celles qui vous conviennent.
Comment facturez-vous?
De nombreux avocats en planification successorale facturent des honoraires fixes au lieu de facturer à l'heure. Certains font les deux, où ils facturent un taux fixe pour des services standard comme l'établissement d'une fiducie, puis facturent un taux horaire pour des tâches de recherche spéciales. Dans tous les cas, il est sage de se renseigner à l'avance sur les modèles de rémunération pour éviter les surprises.
Que pensez-vous d'une fiducie de vie révocable?
Le placement d'actifs dans une fiducie de subsistance révocable peut éviter le processus d'homologation coûteux et onéreux (dépôt d'un testament auprès du tribunal). Mais ce n'est peut-être pas la meilleure solution pour tout le monde, car les fiducies de vie révocables n'évitent pas les successions, les successions ou les impôts sur le revenu. Malheureusement, certains avocats recommandent ces structures simplement pour pouvoir facturer plus d'argent.
Quels autres problèmes abordez-vous?
À mesure que l'espérance de vie augmente, la probabilité de problèmes de santé physique et mentale à long terme augmente également. Les procureurs devraient aider les clients à se préparer fiscalement à l'éventualité d'une invalidité ou d'une démence en rédigeant des procurations, des directives en matière de soins de santé et des testaments de vie.
Combien de temps vous faudra-t-il pour terminer mon projet de planification successorale?
Bien qu'il n'y ait généralement pas de précipitation extrême, gardez à l'esprit que vous souhaiterez peut-être discuter des aspects de votre plan successoral avec d'autres professionnels, tels que des comptables, des planificateurs de retraite ou des gestionnaires de fonds. Bien que l'expertise d'un mandataire puisse chevaucher ces domaines, il peut ne pas être un fiscaliste général ou un conseiller en placement. Accordez-vous suffisamment de temps pour avoir une vue d'ensemble plus large de votre plan successoral et des aspects logistiques de sa mise en œuvre.
Allez-vous envoyer des documents de planification successorale pour que je les examine?
Même si vous travaillez avec un avocat expérimenté en planification successorale, il est essentiel d'examiner tous les documents et formulaires pour éviter tout problème de communication. Soyez clair sur ce qui peut être changé plus tard et sur ce qui est irrévocable.
Est-ce que quelqu'un d'autre dans votre bureau pourra discuter de mes problèmes en votre absence?
Bien que la plupart des avocats en planification successorale s'efforcent de se mettre à la disposition de leurs clients à tout moment, il est important de savoir qu'un associé ou un parajuriste sera disponible pour répondre aux questions en cas d'urgence si votre avocat n'est pas disponible.
Quelques questions pour vous
Voici plusieurs questions que vous devez vous poser:
- Lorsque vous rencontrez un avocat potentiel en planification successorale, dans quelle mesure vous sentez-vous à l'aise avec lui? Communique-t-il bien et clairement? Êtes-vous d'accord avec ses valeurs générales? Comment vous sentez-vous à sa manière au chevet du patient? Avez-vous une bonne relation avec elle? Pouvez-vous envisager de parler à cet individu de questions très personnelles?
Faites confiance à votre instinct pour déterminer si un avocat en planification successorale vous convient. La planification successorale peut être complexe, tant sur le plan émotionnel que juridique, il est donc impératif de choisir un avocat capable de gérer habilement tous ses éléments.
