Une société cédante est une compagnie d'assurance qui transfère une partie ou la totalité de ses risques de son portefeuille de polices d'assurance à une entreprise de réassurance. La répercussion du risque de cette manière permet à la société cédante de se prémunir contre une exposition indésirable aux pertes et libère du capital à utiliser pour la rédaction de nouveaux contrats d'assurance.
Démantèlement de la société cédante
La société cédante conserve la responsabilité des polices réassurées.Par conséquent, bien que les sinistres devraient être remboursés par la société de réassurance, si la société de réassurance fait défaut, la société cédante peut encore avoir à payer les risques liés aux polices réassurées. L'assurance est un secteur hautement réglementé qui oblige les compagnies d'assurance à souscrire certaines polices semi-standardisées et à maintenir un capital suffisant en garantie contre les pertes. Les compagnies d'assurance peuvent utiliser la réassurance pour leur donner plus de liberté dans le contrôle de leurs opérations. Par exemple, dans les cas où la compagnie d'assurance ne souhaite pas supporter le risque de certaines pertes dans une police standard, ces risques peuvent être réassurés. Un assureur peut également utiliser la réassurance pour contrôler le montant du capital qu'il doit détenir en garantie.
Pourquoi les sociétés cédantes comptent sur la réassurance
Céder une partie du risque à un réassureur permet à une compagnie d'assurance de gérer plus efficacement et plus efficacement son exposition globale au risque. La réassurance peut être souscrite par une société de réassurance spécialisée, comme Lloyd's of London ou Swiss Re, par une autre compagnie d'assurance ou par un service de réassurance interne. Certaines réassurances peuvent être gérées en interne, comme dans le cas de l'assurance automobile, en diversifiant les types de clients pris en charge. Dans d'autres cas, comme l'assurance responsabilité civile pour une grande entreprise internationale, des réassureurs spécialisés peuvent être utilisés car la diversification n'est pas possible.
Réassurance offerte aux sociétés cédantes éventuelles
- La couverture de réassurance facultative protège une compagnie d'assurance cédante pour une certaine personne ou un risque ou un contrat spécifié. Si plusieurs risques ou contrats nécessitent une réassurance facultative, chacun est négocié séparément. Le réassureur a tous les droits d'accepter ou de refuser une proposition de réassurance facultative. Un traité de réassurance est en vigueur pour une période déterminée plutôt que par risque ou par contrat. Le réassureur couvre tout ou partie des risques qu'une compagnie d'assurance cédante peut encourir. En réassurance proportionnelle, le réassureur reçoit une quote-part de toutes les primes d'assurance vendues par le cédant. Lorsque des réclamations sont faites, le réassureur couvre une partie des pertes sur la base d'un pourcentage pré-négocié. Le réassureur rembourse également à la cédante les frais de traitement, d'acquisition d'entreprise et d'écriture.En cas de réassurance non proportionnelle, le réassureur est responsable si les pertes de la cédante dépassent un montant spécifié, connu sous le nom de priorité ou limite de rétention. Par conséquent, le réassureur n'a pas de part proportionnelle dans les primes et les pertes de l'assureur cédant. La priorité ou la limite de rétention peut être basée sur un type de risque ou une catégorie de risque entière. La réassurance excédentaire est un type de couverture non proportionnelle dans laquelle le réassureur couvre les pertes dépassant la limite retenue par l'assureur cédant. Ce contrat est généralement appliqué aux événements catastrophiques, couvrant la cession soit sur une base par événement, soit pour les pertes cumulées dans une période de temps définie. Dans le cadre de la réassurance avec attachement au risque, toutes les réclamations établies pendant la période effective sont couvertes, indépendamment du fait que le les pertes sont survenues en dehors de la période de couverture. Aucune couverture n'est offerte pour les réclamations provenant de l'extérieur de la période de couverture, même si les pertes sont survenues pendant que le contrat était en vigueur.
