Qu'est-ce qu'une allocation pour gains?
Une allocation de revenus est un calcul des fonds nets disponibles dans un compte courant, et le montant du crédit peut être utilisé pour compenser tout ou partie des frais de service mensuels. En d'autres termes, il s'agit du montant de base qu'un client doit avoir dans son compte de dépôt à vue afin d'éviter d'accumuler des frais de service mensuels.
Points clés à retenir
- Une allocation de revenus se réfère à un solde de compte minimum par un déposant avant que les frais de service soient facturés. Le montant autorisé variera selon la banque et est provisionné un taux d'intérêt implicite connu sous le nom de taux de crédit sur les revenus (ECR). Étant donné que les banques peuvent facturer des frais de maintenance pour les soldes inférieurs au seuil d'allocation de revenus, les déposants doivent décider s'il vaut la peine de conserver des dépôts plus importants dans les banques.
Fonctionnement des allocations de gains
Le taux de l'allocation pour gains, ou taux du crédit pour gains (ECR), est fixé à la discrétion de la banque. L'ECR équivaut à un calcul du rendement que les clients de la banque gagnent sur les fonds détenus dans la banque pendant la nuit. Mais au lieu de rembourser ce retour aux clients sous la forme d'un paiement d'intérêts, la banque le leur donne sous la forme d'une allocation de crédit sur les bénéfices qui est ensuite appliquée pour compenser le coût des frais ou charges de service généralement imposés par la banque.
Les ECR et les allocations de bénéfices permettent aux banques de réduire les coûts d'exploitation tout en minimisant le fardeau des frais pour le client. Il permet en outre aux clients de conserver l'accès à leurs liquidités tout au long de la journée bancaire. Les dotations aux bénéfices permettent également aux banques de maintenir un certain niveau de liquidité afin d'atténuer les risques financiers.
Pour comprendre comment est calculée la provision pour gains, regardons l'exemple de la société F. La société F dispose d'un compte de dépôt à vue auprès de la banque X. La banque X appliquera son ECR pour déterminer la provision pour gains de ce compte. Le ECR tiendra compte du taux auquel la société F utilise les services de la banque, puis calculera quotidiennement la provision pour revenus de ce compte. L'ECR est généralement basé sur un pourcentage des taux des bons du Trésor à 13 semaines.
Comment les clients commerciaux utilisent les allocations de gains
Étant donné que chaque banque fixe sa propre allocation de revenus, le montant de cette allocation peut varier considérablement d'une banque à l'autre. Les clients individuels doivent décider de la manière dont ils utiliseront au mieux l'allocation de revenus de leur banque. Les comptes avec des soldes élevés ont tendance à avoir des allocations de revenus plus élevées, ce qui peut se traduire par des frais de services bancaires moins élevés pour le titulaire du compte.
En conséquence, les clients commerciaux doivent décider s'ils souhaitent éviter les frais bancaires en conservant des soldes importants dans les comptes de dépôt à vue, ou maximiser l'efficacité opérationnelle en utilisant l'argent en leur possession et en payant les frais bancaires. Habituellement, les clients commerciaux tentent de trouver un équilibre entre la disponibilité de l'argent dont ils ont besoin pour les dépenses opérationnelles et la réduction des frais de compte via l'allocation de revenus.
