Quel est le coût des pertes
Le coût des pertes, également connu sous le nom de prime pure ou de coût pur, est le montant d'argent qu'un assureur doit payer pour couvrir les sinistres, y compris les frais d'administration et d'enquête sur ces sinistres. Le coût des pertes, ainsi que d'autres facteurs, est utilisé pour calculer les primes.
RÉPARTITION du coût des pertes
La tarification, ou la détermination du montant de la prime à facturer, est l'une des tâches les plus critiques auxquelles un assureur est confronté. Il oblige les assureurs à examiner les coûts de règlement historiques, connus sous le nom de coût des pertes de l'assureur. Le coût des pertes représente les paiements pour couvrir les réclamations faites sur les polices souscrites. Le coût des pertes comprend également les frais administratifs associés à l'enquête et à l'ajustement des réclamations. Il s'agit donc du coût réel requis pour couvrir une réclamation.
Lors de la souscription d'une nouvelle police, l'assureur s'engage à indemniser le preneur d'assurance des pertes résultant d'un risque spécifique. En échange de la couverture, l'assureur reçoit un paiement de prime du preneur d'assurance. Un assureur réalise un profit lorsque les coûts associés au paiement et à l'administration d'une réclamation sont inférieurs au montant total des primes perçues et au retour sur investissement (ROI).
Alors qu'un assureur pourrait fixer le taux à au moins le montant maximal dont il pourrait être redevable, plus les frais administratifs, une telle stratégie entraînerait des primes très élevées peu attrayantes pour les clients potentiels. Les régulateurs limitent également les taux qu'un assureur peut facturer. Le souscripteur d'assurance utilise des modèles statistiques pour estimer le nombre de pertes qu'il prévoit subir à la suite de réclamations contre ses polices. Ces modèles tiennent compte de la fréquence et de la gravité des réclamations réglées dans le passé. Les modèles tiennent également compte de la fréquence et de la gravité que connaissent d'autres compagnies d'assurance couvrant les mêmes types de risques. À des fins de souscription, le Conseil national de l'assurance-indemnisation (NCCI) et d'autres organismes de notation compilent et publient des informations sur les réclamations.
Malgré la sophistication de ces modèles, les résultats ne sont que des estimations. La perte réelle associée à une police ne peut être connue avec certitude qu'après l'expiration de la période d'assurance. De plus, étant donné que le coût des pertes ne comprend que les réclamations et les frais administratifs liés à l'enquête et à l'ajustement des réclamations, il doit être modifié pour prendre en compte les bénéfices et autres dépenses d'entreprise, tels que les salaires et les frais généraux. Ces ajustements propres à l'entreprise sont appelés le multiplicateur du coût des pertes (LCM). Le coût des sinistres multiplié par le multiplicateur du coût des sinistres est égal au taux souhaitable à facturer pour la couverture.
