Table des matières
- Roth contre IRA traditionnel
- Roth IRA Income Limits
- Déduction fiscale Roth IRA
- Règles de retrait Roth IRA
- The Bottom Line
Un Roth IRA est un compte d'épargne-retraite exonéré d'impôt qui contient des placements que vous choisissez en utilisant de l'argent après impôt. Les Roth IRA offrent de nombreux avantages, mais ils ne sont pas le bon choix pour chaque investisseur. Si vous songez à ouvrir un compte, considérez d'abord les inconvénients des Roth IRA.
Points clés à retenir
- Les IRA Roth offrent plusieurs avantages clés, y compris une croissance en franchise d'impôt, des retraits en franchise d'impôt à la retraite et aucune distribution minimale requise.Un inconvénient est que les contributions à un Roth sont limitées par le revenu de votre ménage, et les contributions pour ceux qui ont des revenus éligibles sont plafonnées à 6000 $ par an. Un autre inconvénient est que si vous retirez vos gains avant que cela fasse au moins cinq ans depuis que vous avez cotisé pour la première fois à un Roth, vous pourriez devoir des impôts et une pénalité de 10%.
Roth contre IRA traditionnel
Roth et les IRA traditionnels sont d'excellents moyens de mettre de l'argent de côté pour la retraite. Ils partagent les mêmes plafonds de cotisation. Pour 2020, c'est 6000 $, ou 7000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Pour contribuer à l'un ou l'autre, vous devez avoir gagné un revenu. C'est l'argent que vous obtenez en travaillant ou en possédant une entreprise. Et vous ne pouvez pas déposer plus que ce que vous gagnez au cours d'une année donnée.
Malgré ces similitudes, les comptes sont en fait assez différents. Bien que ce ne soient pas nécessairement des ruptures, voici les inconvénients des Roth IRA.
Roth IRA Income Limits
Un inconvénient des Roth IRA est que vous ne pouvez pas y contribuer si vous gagnez trop d'argent. Les limites sont basées sur votre revenu brut ajusté (MAGI) modifié et votre statut de déclaration de revenus. Pour trouver votre MAGI, commencez par votre revenu brut ajusté - vous pouvez le trouver dans votre déclaration de revenus - et rajoutez certaines déductions.
En général, vous pouvez contribuer le montant total si votre MAGI est inférieur à un certain montant. Vous pouvez apporter une contribution partielle si votre MAGI se situe dans la plage de "suppression progressive". Et si votre MAGI est trop élevé, vous ne pouvez pas contribuer du tout. Voici un aperçu des limites de revenus et de contributions de Roth IRA pour 2020:
| Roth IRA 2019 Limites de revenu et de contribution | ||
|---|---|---|
| Statut de dépôt | MAGI | Limite de contribution |
| Dépôt marié conjointement | ||
| Moins de 196 000 $ | 6000 $ (7000 $ si 50 ans et plus) | |
| 196 000 $ à 205 999 $ | Commencer à éliminer progressivement | |
| 206 000 $ ou plus | Inéligible pour Roth IRA direct | |
| Dépôt marié séparément * | ||
| Moins de 10 000 $ | Commencer à éliminer progressivement | |
| 10 000 $ ou plus | Inéligible pour Roth IRA direct | |
| Célibataire | ||
| Moins de 124 000 $ | 6000 $ (7000 $ si 50 ans et plus) | |
| 124 000 $ à 138 999 $ | Commencer à éliminer progressivement | |
| 139 000 $ ou plus | Inéligible pour Roth IRA direct |
Déduction fiscale Roth IRA
La plus grande différence entre les IRA traditionnels et Roth est lorsque vous payez des impôts. Avec les IRA traditionnels, vous pouvez déduire vos contributions l'année où vous les faites. Cela offre un allégement fiscal immédiat qui peut vous laisser plus d'argent à investir ou à rembourser la dette. L'inconvénient est que vous payez des impôts sur vos retraits pendant la retraite.
Les Roth IRA fonctionnent dans le sens inverse. Vous ne bénéficiez pas d'un allégement fiscal initial, mais les retraits à la retraite sont généralement exonérés d'impôt. Cela semble bien, mais cela peut en fait être un inconvénient pour certains investisseurs.
Vous faites des contributions Roth IRA avec des dollars après impôt, donc vous ne bénéficiez pas de l'allégement fiscal initial que les IRA traditionnels offrent.
Voici pourquoi. Aucun allégement fiscal initial ne signifie que vous aurez moins d'argent à consacrer au temps fiscal, à économiser et à investir. Et les retraits libres d'impôt à la retraite sont quelque chose de très attendu - à moins que vous ne soyez dans une tranche d'imposition inférieure à l'avenir que vous ne l'êtes actuellement.
Selon votre situation, vous pourriez bénéficier davantage de l'allégement fiscal initial d'un IRA traditionnel, puis payer des impôts à votre taux inférieur à la retraite. Cela vaut la peine de chiffrer les chiffres avant de prendre des décisions, car il y a potentiellement beaucoup d'argent en jeu.
Règles de retrait Roth IRA
Avec un Roth, vous pouvez retirer vos contributions à tout moment, pour n'importe quelle raison, sans impôt ni pénalité. Et les retraits qualifiés à la retraite sont également exonérés d'impôt et de pénalité. Cela se produit lorsque vous avez au moins 59 ans et demi et que cela fait au moins cinq ans que vous avez contribué pour la première fois à un Roth IRA — la règle des cinq ans.
- 59 ans et moins. Les retraits sont soumis aux taxes et à une pénalité de 10%. Vous pourrez peut-être éviter la pénalité (mais pas les taxes) si vous utilisez l'argent pour un premier achat de maison ou pour certaines autres exemptions. 59 ans 1/2 et plus. Les retraits sont soumis aux taxes mais pas aux pénalités.
La règle des cinq ans peut être un inconvénient si vous démarrez un Roth plus tard dans la vie. Par exemple, si vous avez contribué pour la première fois à un Roth à 58 ans, vous devez attendre jusqu'à 63 ans pour effectuer des retraits en franchise d'impôt.
The Bottom Line
Les Roth IRA offrent tellement d'avantages - croissance en franchise d'impôt, retraits en franchise d'impôt à la retraite, et il n'y a pas de distributions minimales requises (RMD) à partir de 72 ans - qu'il peut être facile d'ignorer les inconvénients potentiels.
La plupart des investisseurs bénéficieront de l'épargne pour la retraite dans un IRA. Que la meilleure option pour vous soit un IRA traditionnel ou Roth dépend de votre revenu, de votre âge et du moment où vous vous attendez à être dans une tranche d'imposition inférieure, maintenant ou pendant la retraite.
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