L'annexe I Bank est une structure d'institution financière canadienne réglementée par la Loi sur les banques fédérales. Les non-résidents ne peuvent pas détenir à 100% une banque de l'annexe I.
Décomposition de la banque de l'annexe I
Le projet de loi C-8, mis en œuvre le 24 octobre 2001, a remplacé les structures bancaires de l'annexe I et de l'annexe II par un nouveau régime de propriété fondé sur la taille. Ce nouveau régime est basé sur les fonds propres d'une institution.
Les institutions ayant plus de 5 milliards de dollars en capitaux propres ne doivent posséder aucune personne détenant plus de 20% des actions avec droit de vote ou 30% des actions sans droit de vote. Les institutions détenant des capitaux propres de 1 à 5 milliards de dollars ont moins de restrictions en matière de propriété, car elles ne sont soumises qu'à un flottant public de 35% des actions avec droit de vote. Les institutions avec moins de 1 milliard de dollars en capitaux propres n'ont aucune restriction de propriété.
Bien que les structures bancaires des annexes I et II aient été remplacées, elles sont encore largement utilisées pour décrire les deux structures des banques au Canada.
Banque de l'annexe I et banque de l'annexe II
Contrairement à une banque de l'annexe I, une banque étrangère de l'annexe II peut appartenir à des non-résidents. De plus, une banque canadienne de l'annexe II appartient à une banque de l'annexe I et est autorisée à accepter des dépôts au Canada. Les banques de l'annexe II sont le type de banque le plus courant au Canada, avec bon nombre des plus petites coopératives de crédit et fiducies. Bien qu'elles soient plus petites, les banques de l'annexe II sont toujours réglementées par la Federal Bank Act.
Annexe I Bank et les Big Six Banks
Pour de nombreux résidents des États-Unis, les règles et structures bancaires canadiennes rappellent les Big Six Banks, un terme qui désigne la Banque Nationale du Canada: Banque Royale, Banque de Montréal, Banque Canadienne Impériale de Commerce, Banque de Nouvelle-Écosse (Banque Scotia) et la Banque Toronto Dominion (TD).
Basée à Montréal, la Banque Nationale du Canada est la sixième banque commerciale du Canada. La Banque Royale du Canada (marque principale RBC) est cotée en bourse (code boursier RY sur TSX et NYSE); avec ses filiales, RBC fonctionne comme une société de services financiers diversifiée.
La Banque de Montréal (BMO) a été créée en 1817 et est également aujourd'hui un fournisseur de services financiers diversifiés. Au 31 octobre 2017, l'actif géré total (actif géré) de BMO s'élevait à 710 milliards de dollars.
La Banque Canadienne Impériale de Commerce (CIBC) a son siège social à Toronto, en Ontario, et a été formée en 1961 par la fusion de la Banque Canadienne de Commerce et de la Banque Impériale du Canada. La CIBC est aujourd'hui présente à l'échelle mondiale et sert plus de onze millions de clients.
La Banque de Nouvelle-Écosse (Banque Scotia) est la troisième banque canadienne en termes de dépôts et de capitalisation boursière.
Enfin, le Groupe Banque TD (composé de la Banque Toronto-Dominion et de ses filiales) dessert plus de 25 millions de clients dans le monde avec 1, 3 billion de dollars canadiens d'actifs au 31 octobre 2017 et est l'une des principales sociétés de services financiers en ligne.
