Le mariage a un sens financier. Si vous avez un autre proche qui croit que se marier est plus un passif financier qu'un avantage, cet état d'esprit est plus courant que vous ne le pensez. Beaucoup de gens, largement confus par la croyance de longue date que les couples mariés paient plus d'impôts que ceux qui sont célibataires (la peine de mariage), ont maintenu cette ligne de pensée comme une raison pour éviter de se marier.
Non seulement il est largement faux pour de nombreux couples, mais il y a plusieurs raisons pour lesquelles le mariage a un sens financier. Commençons d'abord par les impôts.
Points clés à retenir
- Les couples aux revenus inégaux reçoivent généralement une prime au mariage. Les nouvelles tranches d'imposition peuvent signifier que les couples qui déposent conjointement se trouvent dans une tranche inférieure. Si leur partenaire a des déductions fiscales inutilisées, les contribuables qui y sont admissibles peuvent en profiter.Si un conjoint n'a pas de revenu, les contributions IRA pour le revenu de l'autre conjoint peuvent doubler, car le partenaire de travail peut ouvrir un compte pour chacun. peut être le plus grand avantage financier: un couple dont les employeurs offrent tous deux une assurance maladie peut choisir le meilleur plan ou le moins cher pour eux.Les couples mariés ont tendance à obtenir des rabais sur l'assurance soins de longue durée, l'assurance automobile et l'assurance habitation.Les couples mariés sont souvent admissibles à une meilleure crédit et de meilleurs prêts.
Pénalité de mariage / Bonus de mariage
Oui, le système fiscal progressif américain peut réduire les deux façons pour les couples. Malgré diverses tentatives de réforme, une peine de mariage existe toujours pour certains couples qui gagnent à peu près la même chose et sont poussés dans une tranche d'imposition plus élevée lorsque leur revenu familial double plus ou moins au mariage. Cela vaut pour les couples à revenu élevé et à faible revenu.
En revanche, les couples dont l'un des partenaires gagne tous les revenus - ou beaucoup plus que l'autre - bénéficient parfois d'une prime au mariage car la tranche de revenu la plus élevée diminue après le mariage et ils finissent par payer moins d'impôts que s'ils avaient déposé séparément comme simple. Au total, les primes de mariage peuvent atteindre 21% du revenu d'un couple, tandis que les pénalités de mariage peuvent atteindre 12%, selon la Tax Foundation. L'élimination de toutes les pénalités et primes de mariage exigerait une réécriture importante du code fiscal qui aurait des effets de grande envergure. Au lieu de cela, les législateurs s'appuient sur des solutions de contournement de la peine de mariage.
La loi sur les réductions d'impôts et les emplois et le mariage
L'avènement de la loi sur les réductions d'impôt et les emplois (TCJA), signée par le président Donald Trump le 22 décembre 2017, a conduit à plusieurs modifications du code fiscal qui visaient à réduire les impôts sur les sociétés, les particuliers et les successions. Il y a déjà eu beaucoup de discussions sur la façon dont le changement de code des impôts ne fait que de petites réductions des taux d'imposition sur le revenu pour la plupart des tranches d'imposition individuelles tout en accordant des réductions d'impôt importantes aux sociétés. De plus, les réductions qui profitent aux particuliers seront progressivement supprimées en 2025 tout en restant pour les sociétés et autres entités. Ce débat mis à part, il y a beaucoup de nouvelles informations à considérer pour les couples mariés.
Supports, phasages alignés
Tout d'abord, les nouvelles tranches d'imposition pour les couples mariés produisant une déclaration conjointe représentent désormais le double du taux de la tranche unique pour le même revenu (à l'exception de celles des tranches de 35% et 37%). Cet alignement limite une cause principale de la sanction du mariage précédente, car davantage de couples mariés déposant conjointement constatent que leurs revenus combinés les placent désormais dans une tranche inférieure.
De même, l'élimination progressive du crédit d'impôt pour enfants a été alignée à partir de 400 000 $ pour les couples (le double de l'élimination progressive de 200 000 $ pour les célibataires). Auparavant, l'élimination était de 75 000 $ pour les célibataires et de 110 000 $ pour les couples, ce changement a donc éliminé une autre sanction de mariage potentielle pour les couples avec enfants.
Exemption AMT et suppression progressive supprimées
L'impôt minimum alternatif (AMT) est un régime fiscal parallèle aux règles fiscales normales et qui s'applique aux personnes et aux couples à revenu plus élevé. En vertu de l'AMT, lorsque les impôts sont calculés, le plus élevé des deux chiffres est ce qui est dû par le contribuable (à la grande colère de ceux qui ont la chance de le déclencher). L'AMT reste sous la TCJA, mais la nouvelle règle a augmenté à la fois l'exemption AMT et le niveau de revenu auquel l'AMT disparaît progressivement. Le résultat est que l'AMT frappera moins de contribuables à revenu élevé.
Pénalités et bonifications au crédit d'impôt sur le revenu gagné
La peine de mariage peut être particulièrement importante pour les contribuables qui ont droit au crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) lorsque le revenu d'un conjoint disqualifie le couple. Cela dit, le mariage peut stimuler l'EITC si un parent qui ne travaille pas dépose conjointement avec un travailleur dont les revenus sont relativement bas.
Par exemple, un couple avec 40000 $ de revenu combiné (répartition 50/50) avait une pénalité fiscale de plus de 2439 $ en 2018, selon le Tax Policy Center. Si ce couple n'était pas marié, un parent pourrait déposer comme chef de ménage avec deux enfants et l'autre parent déposerait comme célibataire. Dans le cadre de cette structure, ils auraient combiné des déductions forfaitaires de 30 000 $, soit 6 000 $ de plus que la nouvelle déduction forfaitaire de 24 000 $ alignée pour ce niveau de revenu lors du dépôt conjoint en tant que couple marié.
Lors de la production de déclarations distinctes, le chef de ménage pouvait demander un EITC de 5 434 $ et un crédit d'impôt pour enfants de 2 825 $ (l'autre parent n'a droit à aucun crédit). Cela signifie que le chef de ménage doit recevoir un remboursement de 8 059 $, tandis que l'autre parent doit 800 $ pour un remboursement total de 7 259 $. Si ce couple avait déposé conjointement, ils auraient vu un EITC beaucoup plus petit de 2 420 $ mais un crédit d'impôt pour enfants plus élevé de 4 000 $. En tout, leur remboursement serait de 4 820 $, soit 2 439 $ de moins que s'ils avaient été célibataires et avaient déposé séparément.
Vous voulez voir par vous-même? Sortez vos documents financiers et utilisez cet outil pour calculer si le mariage entraînerait (ou entraînerait) une pénalité ou un bonus pour vous et votre proche.
Abri fiscal?
La possibilité d'utiliser les retenues inutilisées d'une personne est-elle une raison pour l'épouser? Probablement pas. Mais si le propriétaire d'une entreprise prospère épouse une personne qui ne profite pas de ses déductions fiscales, il pourra peut-être réduire son fardeau fiscal par le biais d'une radiation. Cela peut également s'appliquer aux frais médicaux élevés. Ce n'est peut-être pas romantique, mais c'est une solide stratégie de planification fiscale.
Contributions IRA
Le plafond de revenu pour les contributions traditionnelles et Roth IRA est beaucoup plus élevé pour les couples mariés dans lesquels un conjoint n'a aucun revenu. Étant donné qu'un conjoint d'un contribuable employé peut contribuer à un IRA même s'ils n'ont pas eux-mêmes d'emploi rémunéré, un couple correspondant à cette description peut ramasser des milliers de dollars supplémentaires pour la retraite (une contribution complète pour chaque partenaire) tout en avantages fiscaux.
Oh, et si vous vous demandez si de telles incitations au mariage (et dissuasives) ont un effet sur le mariage d'un couple, elles ne le font pas. Cela dit, ils ont une certaine influence sur le travail de chaque conjoint.
La pension alimentaire n'est plus déductible; Maintenant imposable
Alors que nous parlons de mariage (ou plutôt de la fin d'un mariage), un grand changement en vertu de la TCJA est que les contribuables qui paient une pension alimentaire après le 31 décembre 2018 ne sont plus en mesure de déduire leurs paiements. De même, ceux qui ont reçu leur jugement de divorce définitif après le 1er janvier 2019 doivent désormais demander une pension alimentaire comme revenu ordinaire.
Prestations d'assurance maladie du mariage
L'assurance maladie et la possibilité de faire des achats de prestations sont peut-être le principal avantage financier du mariage. Si une personne a accès à une assurance maladie parrainée par l'entreprise, elle peut ajouter son conjoint à la police moyennant des frais supplémentaires. Si les deux ont accès, ils peuvent choisir le meilleur ou le moins cher.
L'assurance maladie est un coût énorme et ne fait qu'augmenter; le mariage peut entraîner des économies importantes et / ou une amélioration de la couverture.
Lorsque les couples contractent un mariage et que les deux ont une assurance maladie parrainée par l'entreprise, ils doivent décider si les deux doivent conserver leur propre assurance ou si l'un des conjoints adhérera au régime de l'autre. Généralement, la couverture peut être modifiée dans les 60 jours suivant le mariage. Gardez à l'esprit que les couples qui obtiennent leur assurance maladie via un échange doivent s'inscrire ensemble, bien que chaque individu puisse choisir un plan différent. De plus, si chaque partenaire a reçu une subvention via la Loi sur les soins abordables lorsqu'il est célibataire, le mariage les pénalisera probablement une fois qu'ils seront mariés, car leurs salaires combinés les pousseraient très probablement au-dessus du seuil limite (46680 $ pour les célibataires; 62920 $ combinés).
Les couples mariés ont également tendance à bénéficier de remises importantes sur l'assurance soins de longue durée (SLD), certaines estimations se situant autour de 40%. En effet, les couples ont tendance à prendre soin les uns des autres à la maison aussi longtemps que possible, ce qui réduit la responsabilité de l'assureur.
Prestations d'assurance automobile et habitation du mariage
En mutualisant les besoins en assurance, les coûts d'assurance baissent. De plus, les couples mariés sont moins susceptibles d'avoir des accidents de voiture. Les rabais multi-polices et le prix inférieur qui accompagne le mariage ne sont que quelques-uns des avantages de l'assurance. Selon Insure.com, un jeune de 23 ans vivant à Indianapolis pourrait voir jusqu'à 26% de baisse de sa prime annuelle lors de la demande de couverture dans le cadre d'un couple marié. Les autres remises comprennent des polices multi-voitures et une assurance habitation groupée avec une assurance auto. Certains assureurs habitation offrent des rabais uniquement pour le mariage; assurez-vous de demander une fois que vous êtes attelé.
De meilleurs prêts pour les personnes mariées
Deux revenus valent mieux qu'un. Si vous demandez une maison de 150 000 $ en tant qu'adulte célibataire, vous ne pouvez avoir que votre propre revenu à considérer par la banque. En tant que couple marié, votre revenu combiné vous permettra probablement de bénéficier d'un prêt plus important avec de meilleures conditions, en supposant que vos cotes de crédit sont raisonnables. N'oubliez pas que le revenu n'est pas le seul facteur; les prêteurs examinent également les antécédents de crédit, la dette totale (et le type de dette), ainsi que le ratio dette / revenu des emprunteurs.
En parlant de crédit…
Étant donné que le pointage de crédit de chacun est attaché à son numéro de sécurité sociale, se marier n'efface ni ne recommence les antécédents de crédit de quiconque. Cependant, le mariage crée un historique des dettes conjointes et de nouveaux comptes (à l'ouverture) pour chaque conjoint, qui se reflètent également dans les antécédents de crédit individuels.
Le mariage peut ou non vous aider à obtenir un prêt hypothécaire, mais les revenus combinés peuvent aider les couples à se qualifier pour un prêt plus important.
Lorsque les couples ouvrent conjointement un compte, les deux cotes de crédit seront prises en compte dans le processus d'approbation. Si un partenaire a un crédit particulièrement médiocre, il pourrait ne pas avoir de chance avec les prêteurs lors de l'ouverture d'un compte conjoint, ce qui entraînerait un refus ou des taux et des frais plus élevés. Bien sûr, l'inverse est vrai; si un partenaire a un meilleur crédit que l'autre, son histoire et son habitude de respecter les paiements à temps peuvent aider l'autre à marquer. Il y a aussi l'option du partenaire avec les meilleurs comptes d'ouverture de score que les deux utiliseront, bien que cela puisse ne pas fonctionner aussi bien pour les demandes de prêt hypothécaire lorsque deux revenus sont utiles.
Le résultat est que lorsque quelqu'un avec un mauvais crédit se marie avec quelqu'un avec un bon crédit, les habitudes de la personne avec un bon crédit ont tendance à déteindre sur l'autre partenaire. Le fait que de nombreux couples peuvent tirer parti de deux revenus et combiner (et réduire) de nombreux coûts contribue également aux finances. Donc, en tant que couple, vous pouvez être en meilleure position pour maintenir une assise financière solide ou sur une bonne voie pour y arriver.
Protection financière
La plupart des gens ne se marient pas pour une protection financière, mais le mariage offre cet avantage aux deux conjoints. Pour commencer, si l'un d'entre vous traverse une mauvaise passe professionnellement ou médicalement, il y a quelqu'un d'autre pour l'aider et, probablement, apporter un revenu.
Ce n'est pas exagéré de dire que la protection en cas de divorce n'est guère une raison pour se marier, mais le fait d'être marié offre une protection si vous vous séparez. Il faut un tribunal ou un accord juridique pour partager les avoirs d'un couple marié. Chaque partie a une certaine protection et une chance de répartir équitablement les biens matrimoniaux. Lorsque deux célibataires vivent ensemble, la procédure légale de partage des actifs n'est pas aussi claire. Les tribunaux ont statué dans la plupart des États que la loi sur le divorce ne s'applique pas aux couples non mariés.
Cela signifie que le droit des contrats s'appliquera à la répartition des actifs. Un non-conjoint n'a aucun droit inhérent aux actifs de l'autre personne, même si la propriété a été achetée à l'aide de fonds combinés. L'exception à cette règle est la poignée d'États qui autorisent le mariage de fait, mais c'est un mythe que vivre ensemble pendant une certaine période de temps donne même à ces partenaires tous les droits d'un mariage traditionnel. Les couples devraient passer en revue certaines de ces règles pour s'assurer de ce qui s'applique à eux et de ce qui ne s'applique pas.
Autres considérations relatives aux prestations de mariage
Mis à part les considérations fiscales, de meilleurs soins de santé et l'accès aux services financiers et à la protection juridique, les couples devraient considérer les avantages souvent négligés (et les compromis financiers potentiels) de se faire attacher. Nous commencerons par le meilleur avantage de tous: les personnes mariées ont tendance à vivre plus longtemps que les personnes non mariées. Bien que les raisons de ce fait soient complexes, les chiffres et les avantages ne peuvent être ignorés, surtout en ce qui concerne la planification de la retraite.
En parlant de planification à long terme, les couples devraient également considérer que se marier ne doit pas nécessairement égaler une excuse pour une grande fête. Le mariage moyen coûtant plus de 30 000 $ et contribuant peu aux résultats conjugaux positifs, les couples devraient peser ce coût par rapport à l'idée d'un versement initial sur une maison. Les couples devraient également tenir compte du fait que lorsque plus d'argent est dépensé pour les bagues de fiançailles (2 000 $ - 4 000 $), les chances de divorce sont plus grandes (1, 3 fois, en fait). Plutôt que d'écouter ce vendeur rusé, pensez à votre parent sensible qui vous conseillerait que vous pouvez avoir un grand mariage et une bague chic sans vous ruiner.
The Bottom Line
Si votre partenaire utilise les finances comme une raison pour ne pas vous marier, cet argument ne va pas bien contre les faits. Se marier et rester marié à long terme offre la possibilité d'une plus grande sécurité financière, à condition que chaque conjoint applique de bonnes règles financières familiales. Ne dépensez pas plus que ce que vous avez et limitez - ou éliminez - l'utilisation des cartes de crédit. Faites également vos recherches sur la gestion de l'argent en couple, ce qui est un peu plus complexe que vous ne le pensez. N'oubliez pas de parler honnêtement des habitudes de dépenses, de l'anxiété financière et des objectifs.
