Qu'est-ce que la méthode Premium ajustée
La méthode des primes ajustées est une formule que les compagnies d'assurance utilisent pour calculer la valeur de rachat d'une police d'assurance-vie. Au sens large, cette méthode est basée sur la valeur totale des primes versées jusqu'à la date de rachat, déduction faite des dépenses ou frais accumulés jusqu'à ce moment.
RÉPARTITION Méthode Premium ajustée
La méthode des primes ajustées est la formule la plus couramment utilisée pour calculer la valeur de rachat (CSV) d'une police d'assurance-vie. Les assureurs utilisent cette formule pour déterminer le paiement dû à un titulaire de police dans le cas où ils choisissent d'annuler la politique avant la fin de sa durée, le cas échéant. Le CSV d'un contrat est tiré de la partie épargne de ce contrat, par opposition à la partie réservée au paiement des prestations de décès. Le CSV ne doit pas être confondu avec la valeur nominale de la police, qui est un autre terme pour la prestation de décès.
Lorsqu'un preneur d'assurance verse des primes annuelles, une fraction de chaque paiement va à l'épargne tandis que le reste finance la réserve qui fournit la prestation de décès. Plus tôt dans la durée d'un contrat, une plus grande partie de la prime est affectée à cette réserve. Cela signifie que la valeur de rachat sera très faible au cours de ces premières années. En général, la valeur de rachat ne sera jamais proche de la valeur nominale ou de la prestation de décès de la police. Un titulaire de police ne devrait envisager d'annuler une police qu'en cas de difficultés financières extrêmes ou lorsqu'il est convaincu qu'il transfère des actifs vers un investissement supérieur.
Calcul de la valeur de rachat selon la méthode de la prime ajustée
Pour calculer le CSV d'une police d'assurance-vie en utilisant la méthode de la prime ajustée, le transporteur ajuste d'abord la prime de la valeur nette pour refléter les dépenses engagées pour acquérir l'entreprise. Ces coûts sont connus sous le nom d'allocation de dépenses. La prime de valeur nette est égale à la prestation de décès de la police divisée par le nombre d'années pendant lesquelles le transporteur s'attend à ce que les primes soient payées. La provision pour frais est amortie et soustraite de la prime au niveau net, et le montant restant est la prime ajustée. La prime annuelle ajustée est ensuite multipliée par le nombre d'années de validité de la police. Le transporteur évalue ensuite les frais de rachat, qui seront plus élevés au cours des premières années d'une politique d'indemnisation du transporteur pour les revenus de primes perdus. Ces frais sont déduits du produit de la prime ajustée et des paiements effectués pour arriver au CSV.
