Pour les personnes âgées qui ont besoin de soins infirmiers constants, les coûts des résidences-services et / ou de l'aide à domicile peuvent être accablants. Selon une récente enquête MetLife, les coûts quotidiens moyens des maisons de soins infirmiers dépassent 200 $ et peuvent être considérablement plus élevés dans certaines régions métropolitaines.
Medicare, le programme fédéral de soins de santé pour les personnes âgées de 65 ans et plus, ne couvre les dépenses des foyers de soins que lorsque l'on entre dans un établissement de réadaptation à court terme. Medicaid, un programme fédéral et étatique conjoint, peut couvrir le solde. Mais pour être admissible à ce dernier, le total des actifs dénombrables d'une personne, y compris les espèces stationnées dans des comptes bancaires, ainsi que les investissements tels que les fonds communs de placement, les actions et les obligations, ne peuvent pas dépasser 2000 $ à 3000 $, selon l'État.
Par conséquent, les gens épuisent souvent leurs économies de vie avant que Medicaid n'intervienne, ce qui rend difficile de laisser un héritage ou de subvenir aux besoins des survivants, tels que les enfants adultes ayant des besoins spéciaux. Heureusement, en transférant des actifs dans une fiducie, les individus peuvent se qualifier pour Medicaid, tout en préservant une partie de leur richesse pour leurs proches.
Points clés à retenir
- Medicaid peut fournir une aide précieuse à ceux qui ont besoin de déménager dans un centre de vie assistée. Cependant, ce programme ne s'applique qu'aux personnes disposant d'un faible montant d'actifs: en plaçant des actifs dans une fiducie irrévocable, une personne peut à la fois être admissible à Medicaid et conserver une partie de ses actifs pour ses proches. une période de «rétrospective» de cinq ans, pendant laquelle tout argent transféré dans une fiducie cinq ans avant qu'une personne ne fasse une demande de Medicaid, peut retarder les avantages de l'entrée en jeu.
Types de fiducies
Les deux types de fiducie de base sont: révocables et irrévocables. Comme son nom l'indique, les fiducies révocables peuvent être révoquées. Par conséquent, Medicaid considère que les actifs d'un tel compte appartiennent toujours à la personne qui l'a créé. Et si ce montant dépasse la limite des actifs dénombrables, cette personne sera disqualifiée pour assistance.
D'un autre côté, une fiducie irrévocable permet effectivement à une personne de transférer le contrôle de son argent à un fiduciaire, lui permettant de se qualifier pour Medicaid. Mais il y a un décalage, en raison de la période de «rétrospective» actuelle de cinq ans de Medicaid, où tout argent transféré dans une fiducie cinq ans avant qu'une personne demande Medicaid, puisse retarder l'admissibilité aux prestations. La durée du retard, connue sous le nom de «période de pénalité», est déterminée en divisant la valeur des fonds transférés par le «taux régional» de Medicaid pour les soins en maison de retraite, dans une région donnée.
Par exemple, dans une région avec un taux régional de 10 000 $ par mois, une personne qui transfère 100 000 $ dans une fiducie avant d'entrer dans une maison de soins infirmiers ne serait pas admissible à un total de 10 mois d'assistance Medicaid. Dans ce cas, quelqu'un (généralement un membre de la famille) devrait payer de sa poche la maison de soins infirmiers, avant que Medicaid ne commence à couvrir les factures, ce qui efface efficacement tout avantage de placer 100 000 $ dans la fiducie. Alternativement, si cette personne a transféré les actifs plus de cinq ans plus tôt, elle pourrait immédiatement bénéficier de l'aide.
Autres avantages d'une fiducie
Les fiducies offrent de nombreux autres avantages. D'une part, une fiducie est une entité juridique distincte, donc l'argent est généralement plus sûr qu'il ne le serait s'il était simplement remis à un membre de la famille, qui peut être vulnérable à des poursuites judiciaires, à un divorce ou à d'autres malheurs, qui peuvent mettre cet argent à risque.
Les actifs des fiducies bénéficient d'une augmentation progressive, ce qui peut se traduire par des économies d'impôt substantielles pour les héritiers. En revanche, les actifs qui sont simplement donnés au cours de la vie du propriétaire portent généralement sa base de coût d'origine.
Considérez le calcul suivant. Supposons que des actions d'une valeur de 5 000 $ lors de leur achat initial valent 10 000 $ lorsque le bénéficiaire d'une fiducie en hérite. Dans ce cas, ce stock aurait une base de 10 000 $. Si le même bénéficiaire les avait reçus en cadeau alors que le propriétaire d'origine était encore en vie, leur base serait de 5 000 $. Plus tard, si les actions étaient vendues pour 12 000 $, la personne qui les avait héritées d'une fiducie devait payer de l'impôt sur un gain de 2 000 $, tandis que quelqu'un à qui on avait donné les actions devait de l'impôt sur un gain de 7 000 $. En termes simples: les conséquences fiscales sur les actifs reçus d'une fiducie sont considérablement réduites.
En combinant la création d'une fiducie irrévocable avec un billet à ordre ou l'achat d'une rente privée, de nombreuses personnes peuvent encore conserver 40% à 50% de leurs actifs.
Choisissez le bon fiduciaire
Une fiducie correctement établie préservera non seulement les actifs d'un individu, mais donnera également aux fiduciaires le pouvoir discrétionnaire de distribuer de l'argent aux bénéficiaires, qui à leur tour peuvent le dépenser au profit de la personne âgée. Pour cette raison, il est essentiel de nommer une personne fiable comme fiduciaire.
Vous pouvez nommer une banque en tant que fiduciaire ou co-fiduciaire.
The Bottom Line
Les personnes qui ont besoin d'une aide financière de Medicaid ne doivent pas nécessairement épuiser leurs économies pour pouvoir bénéficier d'une aide. Une fiducie irrévocable correctement constituée peut protéger au moins une partie de leurs actifs, tant pour leur propre bénéfice que pour celui de leurs héritiers.
