Qu'est-ce que l'assurance interruption de travail?
L'assurance contre les pertes d'exploitation est une assurance qui remplace le revenu d'entreprise perdu en cas de catastrophe. L'événement pourrait être, par exemple, un incendie ou une catastrophe naturelle. L'assurance contre les pertes d'exploitation n'est pas vendue en tant que police distincte, mais elle est soit ajoutée à une police d'assurance de biens / dommages ou incluse dans une police d'assurance globale en tant que complément ou avenant.
L'assurance contre les pertes d'exploitation n'est pas vendue comme une police distincte, mais est un complément à une police d'assurance existante.
Comprendre l'assurance interruption de travail
Les primes d'assurance contre les pertes d'exploitation (ou au moins les frais supplémentaires de l'avenant) sont déductibles d'impôt en tant que dépenses d'entreprise ordinaires. Ce type de police ne paie que si la cause de la perte de revenu d'entreprise est couverte dans la police d'assurance IARD sous-jacente. Le montant à payer est généralement basé sur les antécédents financiers de l'entreprise.
La couverture d'assurance contre les pertes d'exploitation dure jusqu'à la fin de la période d'interruption des activités, telle que déterminée par la police d'assurance. La plupart des polices d'assurance contre les interruptions d'activité définissent cette période comme la date à laquelle le péril couvert a commencé jusqu'à la date à laquelle la propriété endommagée est physiquement réparée et remise dans le même état qu'avant la catastrophe.
Points clés à retenir
- L'assurance contre les pertes d'exploitation est une couverture d'assurance qui remplace les revenus perdus même si l'entreprise est arrêtée pour une raison quelconque, comme un incendie ou une catastrophe naturelle.Ce type d'assurance couvre également les frais d'exploitation, un déménagement dans un lieu temporaire si nécessaire, la paie, L'assurance interruption de travail s'applique également si les actions du gouvernement entraînent la cessation temporaire des activités, ce qui entraîne une perte pour une entreprise.
Ce que couvre l'assurance interruption de travail
La plupart des assurances commerciales couvrent les éléments suivants:
- Bénéfices. Sur la base des performances des mois précédents, une police prévoit le remboursement des bénéfices qui auraient été réalisés si l'événement ne s'était pas produit. Coûts fixes. Ceux-ci peuvent inclure les dépenses d'exploitation et les autres coûts engagés pour faire des affaires. Emplacement temporaire. Certaines polices couvrent les coûts liés au déménagement et à l'exploitation d'un emplacement commercial temporaire. Commission et frais de formation. À la suite d'un événement d'interruption d'activité, une entreprise devra souvent remplacer des machines et recycler le personnel sur la façon d'utiliser les nouvelles machines. Une assurance contre les pertes d'exploitation peut couvrir ces frais. Dépenses supplémentaires. L'assurance contre les pertes d'exploitation remboursera les dépenses raisonnables (au-delà des coûts fixes) qui permettront à l'entreprise de continuer à fonctionner pendant que l'entreprise retrouve une base solide. Entrée / sortie de l'autorité civile. Un événement d'interruption des activités peut entraîner la fermeture, par le gouvernement, de locaux commerciaux qui entraînent directement une perte financière. Les exemples incluent les fermetures forcées en raison de couvre-feux émis par le gouvernement ou de fermetures de rues liées à un événement couvert. Salaire des employés. La couverture des salaires est essentielle si une entreprise ne veut pas perdre d'employés pendant sa fermeture. Cette couverture peut aider un propriétaire d'entreprise à faire de la paie lorsqu'il ne peut pas fonctionner. Taxes. Les entreprises doivent toujours payer des impôts, même en cas de catastrophe. La couverture fiscale permettra à une entreprise de payer ses impôts à temps et d'éviter les pénalités. Paiements de prêt. Les paiements de prêt sont souvent dus mensuellement. La protection contre les interruptions d'activité peut aider une entreprise à effectuer ces paiements même lorsqu'elle ne génère pas de revenus.
Considérations spéciales pour l'assurance interruption de travail
Notez que l'assureur n'est tenu de payer que si l'assuré a effectivement subi une perte du fait de l'interruption. Le montant qui sera récupéré par l'entreprise ne dépassera pas la limite indiquée dans la police.
