Qu'est-ce que l'assurance-vie à valeur de rachat?
L'assurance-vie à valeur de rachat est une forme d'assurance-vie permanente qui comporte une composante d'épargne à valeur de rachat. Le preneur d'assurance peut utiliser la valeur de rachat à de nombreuses fins, comme une source de prêts, comme source de liquidités ou pour payer des primes d'assurance.
Assurance vie à valeur de rachat
Comment fonctionne l'assurance-vie avec valeur de rachat
L'assurance de la valeur de rachat est une assurance-vie permanente, car elle couvre la vie du preneur d'assurance. Traditionnellement, l'assurance vie à valeur de rachat a des primes plus élevées que l'assurance temporaire en raison de l'élément de valeur de rachat. La plupart des polices d'assurance-vie à valeur de rachat nécessitent un paiement de prime à niveau fixe, dont une partie est affectée au coût de l'assurance et le reste est déposé dans un compte à valeur de rachat.
La valeur de rachat de l'assurance-vie rapporte un taux d'intérêt modeste, les impôts étant reportés sur les gains accumulés. Ainsi, la valeur de rachat de l'assurance-vie augmentera avec le temps.
Points clés à retenir
- L'assurance-vie à valeur de rachat est plus chère que l'assurance-vie temporaire. Contrairement à l'assurance-vie temporaire, les polices d'assurance à valeur de rachat n'expirent pas après un certain nombre d'années. Il est possible d'emprunter sur une police d'assurance vie à valeur de rachat.
À mesure que la valeur de rachat augmente, le risque de la compagnie d'assurance diminue à mesure que la valeur de rachat accumulée compense une partie du passif de l'assureur. Par exemple, considérons une police avec une prestation de décès de 25 000 $. La police n'a aucun prêt en cours ni retrait de trésorerie antérieur et une valeur de rachat cumulée de 5 000 $. Au décès du preneur d'assurance, la compagnie d'assurance verse la totalité de la prestation de décès de 25 000 $. L'argent collecté dans la valeur de rachat est désormais la propriété de l'assureur. Étant donné que la valeur de rachat est de 5 000 $, le coût réel du passif pour la compagnie d'assurance est de 20 000 $ (25 000 $ - 5 000 $).
L'assurance vie entière, l'assurance vie variable et l'assurance vie universelle sont des exemples d'assurance vie à valeur de rachat.
Exemple de valeur de rachat en tant qu'assurance-vie du titulaire de police
La composante de la valeur de rachat sert uniquement d’avantage vital aux titulaires de police. En tant que prestation de vie, toute valeur en espèces peut être utilisée par le preneur d'assurance au cours de sa vie. Il existe plusieurs options pour accéder aux fonds. Pour la plupart des polices, les rachats ou retraits partiels sont autorisés.
La valeur de rachat nette de l'assurance-vie est ce que vous ou vos bénéficiaires avez laissé une fois que la compagnie d'assurance a déduit ses honoraires ou les dépenses engagées pendant la propriété du contrat.
Les impôts sont reportés sur les bénéfices jusqu'à ce qu'ils soient retirés de la police et distribués. Une fois distribués, les bénéfices sont imposables au taux d'imposition standard du preneur d'assurance. Certaines politiques autorisent des retraits illimités, tandis que d'autres restreignent le nombre de tirages qui peuvent être effectués au cours d'un trimestre ou d'une année civile. De plus, certaines politiques limitent les montants disponibles pour le retrait (par exemple, un minimum de 500 $).
La plupart des contrats d'assurance-vie à valeur de rachat permettent des prêts à partir de la valeur de rachat. Comme pour tout autre prêt, l'émetteur facturera des intérêts sur le capital impayé. L'encours du prêt réduira le capital-décès dollar pour dollar en cas de décès du preneur d'assurance avant le remboursement intégral du prêt. Certains assureurs exigent le remboursement des intérêts sur les prêts et, s'ils ne sont pas payés, ils peuvent déduire les intérêts de la valeur de rachat restante. La valeur de rachat peut également être utilisée pour payer les primes des polices. Si la valeur en espèces est suffisante, le preneur d'assurance peut cesser de payer les primes de sa poche et demander au compte de la valeur en espèces de couvrir le paiement.
