Valeur de rachat vs valeur de rachat: un aperçu
La valeur de rachat et la valeur de rachat ne sont pas identiques à la valeur nominale de la police, qui est la prestation de décès. Cependant, les prêts en cours par rapport à la valeur de rachat du contrat peuvent réduire le capital-décès total.
Valeur de rachat
La valeur de rachat, ou valeur du compte, est égale à la somme d'argent accumulée à l'intérieur d'une rente génératrice de valeur de rachat ou d'une police d'assurance-vie permanente. Il s'agit de l'argent détenu sur votre compte. Votre fournisseur d'assurance ou de rente affecte une partie de l'argent que vous payez par le biais de primes à des investissements, comme un portefeuille obligataire, puis crédite votre police en fonction de la performance de ces investissements.
Aux États-Unis, il est techniquement illégal pour une police d'assurance-vie de se vendre comme un véhicule d'investissement, mais de nombreux titulaires de police utilisent toute leur vie, leur vie universelle ou leurs polices d'assurance-vie universelle variables pour accroître leurs actifs de retraite fiscalement avantageux. Les polices d'assurance-vie temporaire ne créent pas de valeur de rachat.
Valeur de rachat
La valeur de rachat est la somme d'argent réelle qu'un titulaire de police recevra s'il essaie d'accéder à la valeur de rachat d'une police. Les autres noms incluent la valeur de rachat ou, dans le cas des rentes, la valeur de rachat de la rente. Souvent, une pénalité sera imposée en cas de retrait anticipé d'espèces d'une police.
Valeur de rachat
Dans la plupart des cas, la différence entre la valeur de rachat de votre police et la valeur de rachat correspond aux frais associés à la résiliation anticipée. Étant donné que votre assureur ne veut pas que vous arrêtiez de payer des primes ou que vous demandiez un retrait anticipé de fonds, il intègre souvent différents frais et coûts dans les polices pour vous dissuader d'annuler votre police.
Les frais de rachat réduiront votre valeur de rachat. Ces coûts et la valeur de rachat de la police peuvent fluctuer au cours de la durée de vie d'une police. Après une certaine période de temps - normalement de 10 à 15 ans pour une police d'assurance vie entière ou universelle - les frais de rachat ne seront plus en vigueur. À ce stade, votre valeur de rachat et votre valeur de rachat seront les mêmes.
Le processus par lequel vous accédez à votre valeur de rachat varie en fonction de la politique que vous avez, mais beaucoup exigent que vous annuliez la politique avant d'accéder aux fonds. Même si c'est le cas, il peut être possible de contracter un emprunt contre la valeur de rachat de votre police.
Considérations particulières
Beaucoup de gens choisissent des produits d'assurance vie entière qui incluent une fonction de valeur de rachat. Grâce à cette fonctionnalité, une partie de chaque prime mensuelle est déposée dans un compte de caisse détenu dans le cadre du contrat. Cette accumulation de liquidités est investie dans des fonds approuvés et se développe en franchise d'impôt, raison pour laquelle de nombreux assurés utilisent le compte en espèces comme une forme de compte de retraite. Lorsqu'elle est utilisée dans cette méthode, les titulaires de police paieront souvent plus que la prime mensuelle requise pour créer le compte de trésorerie non imposable.
En 1988, la loi sur les recettes techniques et diverses (TAMRA) a fixé des limites à la trésorerie détenue dans ces comptes.
Appelé le test de paie de 7 ans, il détermine si les primes versées au cours des sept premières années de la vie d'un contrat dépassent ce qui devait être versé au compte. Si ce total est supérieur, un compte est considéré comme un contrat de dotation modifié (MEC) et devient soumis à l'imposition des gains du compte de caisse comme revenu régulier.
Exemple de valeur de rachat par rapport à la valeur de rachat
Supposons que vous souscrivez une police d'assurance vie entière avec une prestation de décès de 200 000 $. Après 10 ans de paiements constants et ponctuels, la police a une valeur de rachat de 10 000 $. Vous consultez votre contrat d'assurance et constatez que les frais de rachat après 10 ans sont égaux à 35%.
Ces frais signifient que si vous avez tenté d'annuler votre police après 10 ans et de retirer votre valeur de rachat, l'assureur évaluera une charge de 3 500 $ à votre valeur de rachat, vous laissant une valeur de rachat de 6 500 $.
Points clés à retenir
- La valeur de rachat, ou valeur du compte, est égale à la somme d'argent qui se forme à l'intérieur d'une rente génératrice de valeur de rachat ou d'une police d'assurance-vie permanente.Dans la plupart des cas, la différence entre la valeur de rachat de votre police et la valeur de rachat correspond aux frais associés à une Après une certaine période, les frais de rachat ne seront plus en vigueur et votre valeur de rachat et votre valeur de rachat seront les mêmes.
