Les lettres de crédit sont d'importantes garanties ou garanties aux vendeurs qu'ils seront payés pour une transaction importante, en particulier avec les échanges internationaux. Considérez-les comme une forme d'assurance-paiement d'une institution financière ou d'une autre partie accréditée à la transaction. Les toutes premières lettres de crédit, courantes au XVIIIe siècle, étaient appelées crédits de voyage. Les lettres de crédit contemporaines les plus courantes sont les lettres de crédit commerciales, les lettres de crédit de réserve, les lettres de crédit révocables, les lettres de crédit irrévocables, les lettres de crédit renouvelables et les lettres de crédit de la clause rouge, bien qu'il y en ait plusieurs autres.
Types communs
Les lettres de crédit commerciales, parfois appelées lettres de crédit à l'importation / exportation, jouent un rôle important dans l'achèvement des échanges internationaux. La Chambre de commerce internationale a publié un Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP), auquel la majorité des lettres de crédit commerciales sont conformes.
Les lettres de crédit de secours fonctionnent légèrement différemment de la plupart des autres types de lettres de crédit. Si une transaction échoue et qu'une partie n'est pas indemnisée comme elle aurait dû l'être, la lettre de confirmation est payable lorsque le bénéficiaire peut prouver qu'il n'a pas reçu ce qui avait été promis. Ceci est davantage utilisé comme assurance et moins comme moyen de faciliter un échange.
Les lettres de crédit révocables créent un effet de levier pour l'émetteur. Il est contractuellement légal pour une partie de modifier ou d'annuler l'échange à tout moment, normalement sans le consentement du bénéficiaire. Ces types de lettres ne sont pas très fréquents car la plupart des bénéficiaires ne les acceptent pas et l'UCP ne les prévoit pas.
Les lettres de crédit irrévocables sont plus courantes que les lettres révocables. Celles-ci stipulent qu'aucune modification ou annulation ne peut se produire sans le consentement de toutes les parties concernées. Les lettres de crédit irrévocables peuvent être confirmées ou non confirmées. Les lettres confirmées exigent qu'une autre institution financière garantisse le paiement, ce qui est généralement le cas lorsque le bénéficiaire ne fait pas confiance à la banque de l'autre partie.
Les lettres de crédit renouvelables sont conçues pour plusieurs usages. Ils peuvent être utilisés pour une série de paiements. Celles-ci sont courantes chez les particuliers ou les entreprises qui s'attendent à faire des affaires ensemble de façon continue. Il y a généralement une date d'expiration attachée à ces lettres de crédit, souvent un an.
Les lettres de crédit de la clause rouge contiennent un prêt non garanti consenti par l'acheteur, qui agit comme une avance sur le reste du contrat. Parfois, une partie demande une lettre de crédit de la clause rouge pour obtenir le financement nécessaire pour acheter, fabriquer ou transporter les marchandises impliquées dans la transaction.
Accepté par les deux parties
Chaque lettre de crédit, quel qu'en soit le type, est rédigée dans un document officiel accepté par les deux parties avant d'être soumise à l'institution financière garante pour examen. Avant d'acquérir une lettre de crédit pour toute transaction, assurez-vous de communiquer en détail avec l'autre partie avant de soumettre une demande. Demandez une copie de toute demande afin de pouvoir consulter les conditions générales. Soyez conscient des délais, y compris la date d'expiration du crédit et tout délai accordé entre l'expédition et la présentation.
Même si la plupart des lettres de crédit impliquent des échanges internationaux, elles peuvent être utilisées pour faciliter tout type de commerce. Avant d'accepter de soutenir une lettre de crédit, une institution financière est susceptible d'examiner vos antécédents de crédit, vos actifs et vos passifs et de tenter d'identifier la preuve que le vendeur exerce une activité légitime. L'acheteur a souvent une relation existante avec la banque. La banque est donc consciente de la solvabilité de la partie et de sa situation financière générale. Si l'acheteur n'est pas en mesure de payer le vendeur, la banque est responsable du paiement intégral. Si l'acheteur a effectué une partie du paiement, la banque est responsable du paiement du reste.
