Qu'est-ce qu'une collection documentaire?
Une collection documentaire est un processus par lequel une banque de l'exportateur recueille des fonds auprès de la banque de l'importateur en échange de documents détaillant les marchandises expédiées. Une collection documentaire est une transaction commerciale dans laquelle les exportateurs permettent à leur banque d'agir en tant qu'agent de recouvrement pour le paiement des marchandises expédiées à l'acheteur.
Points clés à retenir
- Une collection documentaire est un processus par lequel une banque de l'exportateur recueille des fonds auprès de la banque de l'importateur en échange de documents détaillant les marchandises expédiées. Avec une collecte documentaire, les exportateurs permettent à leur banque d'agir comme agent de recouvrement pour le paiement des marchandises expédiées à l'acheteur.Les documents contre paiement (D / P) obligent l'importateur à payer à vue le montant nominal de la traite. Les documents contre acceptation (D / A) exigent que l'importateur paie à une date future spécifiée.
Comprendre une collection documentaire
Une collection documentaire (D / C) est appelée ainsi parce que l'exportateur reçoit le paiement de l'importateur en échange des documents d'expédition, les fonds et les documents étant acheminés par l'intermédiaire de leurs banques respectives.
Une traite à vue réduit le risque du vendeur car la banque de l'acheteur ne libérera pas les documents sans paiement de la part de l'acheteur; sans les documents, l'acheteur ne peut pas accéder aux marchandises.
Les documents d'expédition sont des documents nécessaires à l'acheteur pour dédouaner et prendre livraison de la marchandise. Les documents d'expédition comprennent une facture commerciale, un certificat d'origine, un certificat d'assurance et une liste de colisage. Un document clé dans les collections documentaires est la lettre de change ou traite, qui est une demande formelle de paiement de l'exportateur à l'importateur.
Types de collections documentaires
Les D / C peuvent être classés en deux types, selon le moment où le paiement est effectué à l'exportateur:
- Les documents contre paiement (D / P) obligent l'importateur à payer la valeur nominale de la traite à vue. En d'autres termes, le paiement doit être effectué à la banque avant que la banque de l'acheteur ou la banque de perception ne libère les documents. Le document AD / P est également appelé traite à vue ou paiement contre documents. Les documents contre acceptation (D / A) exigent que l'importateur paie à une date future spécifiée. AD / A / implique l'acheteur ou l'importateur de faire une promesse de paiement, ce qui est appelé un projet de temps. Une fois que l'acheteur a accepté l'échéance et la promesse de paiement, la banque remet les documents à l'acheteur.
Considérations spéciales: le processus de collecte des documentaires
Le processus D / C implique l'exportateur (ou le vendeur), l'importateur (ou l'acheteur), la banque remettante (ou la banque du vendeur) et la banque collectrice (ou la banque de l'acheteur). Voici le processus étape par étape:
- La vente est effectuée lorsque l'acheteur et le vendeur conviennent du montant à payer, des détails d'expédition et que la transaction sera une collection documentaire. Ensuite, l'exportateur livre les marchandises au port ou à l'endroit d'où la marchandise sera exportée, généralement par l'intermédiaire d'un transitaire.Les documents sont préparés et envoyés à la banque de l'exportateur, également connue sous le nom de banque de remise. La banque de l'exportateur transmet ensuite les documents à la banque de l'importateur, connue sous le nom de banque de perception. La banque de l'importateur ou de l'acheteur reçoit les documents et informe l'acheteur que les documents ont été reçus. La banque de l'acheteur demande le paiement à l'acheteur en échange des documents.
L'acheteur peut payer la banque encaissante à vue ou appelée en espèces contre des documents, ou l'acheteur peut accepter d'accepter une traite à temps par laquelle l'acheteur paiera à une date ultérieure. Si l'importateur signe l'échéance, il devient une obligation contraignante de payer à la date d'échéance indiquée sur l'ébauche.
Une fois que la banque de l'acheteur a été payée ou que l'acheteur a accepté l'échéance, la banque remet les documents à l'acheteur. L'acheteur prend les documents au point d'entrée ou d'expédition tels qu'un port et utilise les documents pour récupérer la marchandise.
Le virement bancaire de l'acheteur transfère les fonds à la banque de l'exportateur ou notifie à la banque de l'exportateur que l'échéance a été acceptée. La banque de l'exportateur paie ensuite l'exportateur une fois que les fonds ont été collectés auprès de la banque de l'acheteur.
Autres considérations: les risques des collections documentaires
Le risque de l'exportateur est plus élevé avec un tirage à temps par rapport à un tir à vue. L'exportateur pourrait ne pas être payé dans le cas d'une traite à temps. En outre, la banque de l'acheteur aurait publié les documents avec l'acceptation par l'acheteur du projet de délai, ce qui signifie que l'acheteur aurait la marchandise.
Si la transaction est une traite à vue, le risque du vendeur est limité si l'acheteur n'a pas payé. Avec une traite à vue, l'acheteur n'aurait pas accès aux marchandises car la banque de l'acheteur ne libérerait pas les documents sans paiement. Le vendeur devrait trouver un autre acheteur ou payer pour que les marchandises soient renvoyées chez lui.
Malheureusement, les D / C peuvent être exploités par des fraudeurs se faisant passer pour l'exportateur ou l'importateur. En conséquence, les D / C ne sont pas recommandés pour les exportations vers des pays politiquement ou économiquement instables. Les D / C sont les mieux adaptés aux relations commerciales établies sur des marchés d'exportation sains et aux transactions impliquant des expéditions maritimes plutôt que des expéditions aériennes ou terrestres, qui sont plus difficiles à contrôler.
