Les régimes à cotisations définies et les IRA en milieu de travail sont essentiels pour augmenter votre argent à impôt différé jusqu'à ce que vous retiriez vos économies à une date ultérieure. J'espère que c'est à ce moment-là que tout votre travail acharné porte ses fruits, alors que vous êtes allongé sur une plage quelque part, en profitant de vos plans d'épargne à imposition différée et des conseils stratégiques de vos gestionnaires de patrimoine. Être poursuivi n'est qu'un de ces événements de la vie que personne ne prévoit. Cependant, comme le divorce ou la perte d'un être cher, des événements malheureux se produisent, souvent avec d'énormes implications financières. La meilleure façon de faire face à la perspective d'une situation négative est de vous protéger à l'avance des pièges potentiels.
Rien n'aggrave une situation qu'un coup aveugle, où vos biens peuvent vous être enlevés avec le fardeau émotionnel de la situation actuelle. Pour ceux qui sont en fin de carrière, un procès pourrait potentiellement anéantir leur épargne-retraite. Une enquête réalisée par ICI Research Perspective a montré que 63% de tous les ménages américains avaient des plans de retraite via le travail ou les IRA, et un tiers des ménages américains possédaient des IRA traditionnels et des Roth IRA en 2014. Une grande partie de la croissance des comptes IRA résulte des parrainages d'employeurs. roulement des régimes de retraite.
Les comptes de retraite présentent de nombreux avantages supplémentaires, outre leurs avantages fiscaux bien connus. C'est une excellente nouvelle pour la majorité des Américains, car il s'avère que l'un des moyens les plus efficaces de protéger les actifs consiste à les protéger dans les comptes de retraite. Les comptes de retraite individuels, 401 (k), IR et autres types de plans fiscalement avantageux peuvent vous aider à éviter la perte de vos actifs en cas de poursuite. Au niveau fédéral, les règles sont claires pour les comptes de retraite 401 (k) et parrainés par l'employeur. Les lois des États sont plus compliquées lorsqu'il s'agit de savoir si les IRA sont un jeu équitable en cas de poursuite.
Le bouclier du régime de retraite
Tout d'abord, assurez-vous que vous ne devez pas de pension alimentaire pour enfants ou de taxes à l'IRS, car cela ouvrira vos comptes à des poursuites. Les poursuites en matière de relations domestiques lèveront les protections IRA partout où vous résidez dans le pays.
Dans le cas où un créancier privé intente des poursuites pour dette impayée, les comptes de retraite sont généralement protégés, malgré quelques exceptions à la règle. La Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) se rapporte à la protection fédérale de 401 (k) et d'autres comptes de retraite parrainés par l'employeur contre les créanciers. Le gouvernement fédéral assure la sécurité de ces comptes pour protéger la retraite même en cas de poursuite. Jusqu'à 1 million de dollars de l'IRA d'un défendeur seront protégés en vertu de la loi sur la prévention des abus de la faillite de 2005.
Cependant, en juin 2014, la Cour suprême des États-Unis a décidé que les IRA hérités ne seraient plus protégés si l'héritier dépose le bilan - à l'exception de l'IRA héritée d'un conjoint.
Spécifique à la profession
Les propriétaires d'entreprise, les entrepreneurs et les autres travailleurs indépendants doivent être conscients des problèmes qui peuvent survenir en cas de litige, qui peuvent endommager non seulement l'entreprise mais aussi leurs actifs. Pour se protéger contre le risque de blessures corporelles, les propriétaires d'entreprise doivent s'inscrire en tant que société à responsabilité limitée (LLC) ou société S.
Si votre domaine de travail a des antécédents de poursuites fréquentes, il peut être préférable de créer une fiducie de protection des actifs. Les domaines où cela peut être particulièrement bénéfique sont l'immobilier, la santé et la loi elle-même. Selon Galfand Berger LLP, le nombre annuel moyen de poursuites pour faute professionnelle médicale intentées chaque année était de 85 000. L'assurance contre la faute professionnelle peut être relativement peu coûteuse et devrait être utilisée pour épargner aux professionnels des États-Unis le stress d'un consensus insensé sur les IRA.
Nuances locales
Les lois concernant la protection de la retraite en cas de poursuites varient d'un État à l'autre. De nombreux États n'empêcheront pas les créanciers en colère de saisir vos comptes de retraite et IRA.
Par exemple, la Californie est un État précaire dans lequel posséder un compte de retraite si vous êtes poursuivi ou déposez le bilan. En Californie, les IRA ne sont pas aussi bien protégés que 401 (k) s. Ce que cela signifie dans la pratique, c'est que si vous êtes poursuivi pour blessures corporelles en Californie, votre 401 (k) sera protégé du procureur; cependant, votre IRA ne sera protégé que dans la mesure où le tribunal le jugera nécessaire. Le jugement sera basé sur un certain seuil qui, selon le tribunal, sera suffisant pour vous et vos personnes à charge à la retraite.
Cela devrait alarmer de nombreuses personnes qui planifient leur retraite, car il n'y a pas de seuil précis en place et les événements futurs sont loin d'être prévisibles. Tout montant supérieur à ce qui est décidé vous soutiendra à la retraite de la frugalité est soumis à la réclamation du créancier.
Il est important de noter que le Nouveau-Mexique et le New Hampshire n'ont pas de lois protégeant l'épargne IRA en cas de poursuites. D'autre part, les meilleurs États pour la protection de l'IRA dans une action en justice sont le Texas, Washington et l'Arizona. En Arizona, seules les contributions IRA versées dans les 120 jours suivant le procès sont exposées au risque par le demandeur.
Bien qu'il existe des distinctions établies entre les États, il est essentiel de comprendre que la loi n'est jamais claire. Il peut ne pas y avoir de réponse directe au résultat de votre action en justice, sous réserve du type de compte (Roth IRA, IRA traditionnel, etc.) et de la juridiction locale. Par exemple, vous pouvez avoir une plus grande protection des fonds à l'intérieur de votre compte IRA par opposition à ceux à l'extérieur, même s'ils consistent en des distributions à partir du compte.
Moran Knobel, une société de conseil et d'administration de régimes de retraite certifiés, propose une liste complète, par État, des lois protégeant les IRA et fournit une analyse des comptes de retraite individuels en tant que biens exonérés.
N'oubliez pas votre parapluie
Pour ceux qui ont des actifs liés à des plans de retraite et des IRA, l'acquisition d'une police d'assurance parapluie peut aider à se protéger contre la possibilité d'un créancier plonger dans des comptes de retraite. Une assurance parapluie personnelle peut être ajoutée à votre assurance habitation et assurance auto préexistante et couvrira les frais supplémentaires en cas de catastrophe.
Une caractéristique attrayante d'une police d'assurance générale lors d'un procès est que la compagnie d'assurance est tenue de vous fournir une défense juridique en plus de la couverture que vous recevez déjà. Il est important de noter que les politiques générales ne couvrent pas les activités commerciales, les actes intentionnels (tels que le harcèlement sexuel) ou les dommages-intérêts punitifs. Dans le cas d'une action en justice, si vous êtes tenu de payer une réclamation, l'assurance parapluie viendra à jouer lorsque votre assurance responsabilité civile standard sera épuisée.
Les polices d'assurance parapluie et l'assurance contre les fautes professionnelles sont deux excellents moyens de protéger vos IRA. Dans ce cas, vous pouvez toujours recevoir les avantages des IRA, qui sont plus attrayants en raison des frais associés plus faibles et de la flexibilité d'investissement par rapport aux autres régimes parrainés par l'employeur et aux 401 (k) s.
The Bottom Line
Il est important de mettre en place des garanties de base pour protéger votre retraite contre les poursuites et la faillite. Le gouvernement fédéral a des lois en place pour protéger de nombreux comptes de retraite, y compris 401 (k) et les régimes parrainés par l'employeur. En ce qui concerne les IRA, les États ont une plus grande compétence pour décider de ce qui est à gagner en cas de poursuite.
