Qu'est-ce que Mossack Fonseca
Mossack Fonseca & Co., fondée en 1977, était un cabinet d'avocats basé au Panama qui fournissait des solutions juridiques, des services de fiducie, des formations et fondations d'entreprises et des services de propriété intellectuelle à ses clients. Bien que la société soit domiciliée au Panama, elle opérait à l'échelle mondiale avec une base de 600 employés et un réseau mondial dans plus de 40 pays. La firme était surtout obscure auprès du grand public, jusqu'à la publication des Panama Papers le 3 avril 2016, qui révélait une énorme clientèle de paradis fiscaux qui comprenait plus de 214 000 entités dans 200 pays. (Pour plus d'informations, voir "Panama Papers").
Le 14 mars 2018, la société a annoncé sa fermeture en raison de l'impact économique et des dommages à sa réputation suite à la divulgation de son implication dans l'évasion fiscale mondiale - révélée dans les Panama Papers.
RÉPARTITION Mossack Fonseca
Mossack Fonseca était à une époque classé comme le quatrième fournisseur mondial de services offshore et était au centre des histoires exposées dans les Panama Papers. La société vendrait des sociétés fictives pour une somme aussi faible que 1 000 $ dans les villes du monde entier. Selon le rapport du Consortium international des journalistes d'investigation (ICIJ), «Mossack Fonseca a travaillé avec plus de 14 000 banques, cabinets d'avocats, fondateurs de sociétés et autres intermédiaires pour créer des sociétés, des fondations et des fiducies pour les clients».
Le site Web de Mossack Fonseca a précédemment déclaré que l'entreprise offrait des recherches, des conseils et des services pour les juridictions suivantes: Belize, Pays-Bas, Costa Rica, Royaume-Uni, Malte, Hong Kong, Chypre, Îles Vierges britanniques, Bahamas, Panama, British Anguilla, Seychelles, Samoa, Nevada et Wyoming (États-Unis). Alors que les Panama Papers soulignaient la façon dont la société se livrait régulièrement à des activités qui encouragent l'évasion fiscale et le blanchiment d'argent, la société prétendait travailler dans le cadre juridique et réglementaire supervisé par différents organismes d'application de la loi.
Les Panama Papers
Les Panama Papers sont des documents qui contiennent des informations financières personnelles sur un certain nombre de particuliers fortunés et de fonctionnaires qui étaient auparavant tenus secrets. Une source anonyme, John Doe, a divulgué les documents en 2016 via la publication allemande Süddeutsche Zeitung . Parmi les personnes nommées dans la fuite figuraient une douzaine de dirigeants mondiaux actuels ou anciens, 128 autres fonctionnaires et politiciens et des centaines de célébrités, hommes d'affaires et autres riches.
Les entités commerciales offshore sont légales en général, et la plupart des documents ne montrent aucun comportement inapproprié ou illégal. Mais certaines des sociétés écrans créées par Mossack Fonseca ont été révélées par des journalistes comme ayant été utilisées à des fins illégales, y compris la fraude, l'évasion fiscale et l'évitement des sanctions internationales.
