Qu'est-ce que la phase de paiement?
La phase de paiement dans une rente est la phase où les paiements sont versés au rentier. Celles-ci sont généralement distribuées sur une base mensuelle et durent toute la vie du rentier. Le revenu qu'un investisseur retraité reçoit d'une rente est un revenu imposable.
Comprendre la phase de paiement
La phase de versement intervient après la phase d'accumulation lorsqu'un rentier construit des actifs pour la retraite par le biais de son portefeuille de rentes. Une fois retirés, les gains sont imposés comme un revenu ordinaire.
La plupart des rentes ont un âge minimum auquel un rentier peut commencer la phase de paiement sans encourir de pénalité de retrait anticipé, et ils peuvent également inclure des dispositions pour continuer les paiements jusqu'à ce que le rentier et son conjoint soient décédés. La rente est irréversible: une fois en phase de versement, le rentier ne peut pas continuer à constituer des actifs et à augmenter la valeur de son portefeuille de rentes.
Lorsque les rentiers sont prêts à commencer à recevoir des paiements de leurs rentes, ils avisent la compagnie d'assurance de leur décision de le faire. Au début de la phase de paiement, l'investisseur peut recevoir un paiement forfaitaire ou peut choisir de recevoir le paiement sous forme de flux de paiements à intervalles réguliers. Les actuaires utilisent des modèles mathématiques et des tables d'espérance de vie pour calculer les montants des paiements, qui dureront toute la vie du rentier: plus on attend, plus les paiements seront importants.
Options pour la phase de paiement
Si l'investisseur choisit un flux de paiements par opposition à un paiement unique, il peut choisir de recevoir des paiements dont le montant est fixe ou des paiements qui varient en fonction de la performance des options d'investissement des fonds communs de placement. Le montant de chaque paiement périodique dépendra, en partie, de la période de temps choisie pour recevoir les paiements.
Lorsque l'investisseur décide d'annuler le contrat, une option de paiement spécifique, qui ne peut généralement pas être modifiée de quelque manière que ce soit, est verrouillée dans la rente. La valeur du compte peut être tirée d'une somme forfaitaire ou annuitée sur la durée de vie de l'investisseur.
Il existe plusieurs options de versement de rente. Il s'agit notamment de la rente viagère, qui fournit les paiements périodiques les plus importants; rente viagère à période certaine, qui garantit le paiement sur une certaine période en plus des paiements viagers, et le bénéficiaire recevra des paiements pour le reste de la période en cas de décès du rentier. Il y a aussi la vie commune avec le dernier survivant, qui couvre deux personnes ou plus, généralement un mari et une femme, et continue les paiements au survivant après le décès de la première personne. Et il y a l'éventualité, qui est une rente avec une prestation de décès attachée.
