Lorsqu'un employé quitte un emploi en raison de sa retraite ou de son licenciement, la question de savoir s'il faut reconduire un 401 (k) ou un autre plan parrainé par l'employeur suit rapidement. Un plan 401 (k) peut être laissé au promoteur du plan d'origine, reporté dans un IRA traditionnel ou Roth, distribué sous forme de paiement en espèces forfaitaire, ou transféré au plan 401 (k) du nouvel employeur.
Chaque option pour un ancien 401 (k) a des avantages et des inconvénients, et il n'y a pas une seule sélection qui fonctionne le mieux pour tous les employés. Cependant, si un employé envisage l'option de transférer un ancien régime 401 (k) dans le 401 (k) d'un nouvel employeur, certaines étapes sont nécessaires.
Points clés à retenir
- Dans certains cas, le plan de votre nouvel employeur peut ne pas accepter les transferts d'un autre 401 (k), alors demandez au service des ressources humaines de votre nouvelle entreprise à ce sujet.Le plus grand avantage de faire un roulement est la simplicité de gestion offerte en gardant tous vos fonds en un Le plus grand inconvénient de faire un roulement est que vos options d'investissement sont limitées par la façon dont le plan est exécuté; vous avez peu à dire dans le choix de l'allocation d'actifs.
Passer à une nouvelle 401 (k)
La première étape du transfert d'un ancien 401 (k) au régime de retraite qualifié d'un nouvel employeur consiste à parler avec le nouveau promoteur du régime, le dépositaire ou le gestionnaire des ressources humaines qui aide les employés à s'inscrire au régime 401 (k). Parce que tous les régimes parrainés par l'employeur n'acceptent pas les transferts d'un 401 (k) extérieur, il est impératif pour un nouvel employé de demander si l'option est disponible auprès du nouvel employeur. Si le plan n'accepte pas les transferts 401 (k), l'employé doit sélectionner l'une des trois autres options pour le solde du compte 401 (k).
Si le nouveau plan employeur accepte les transferts 401 (k) d'autres sociétés, il y a souvent une quantité importante de paperasse qui doit être remplie par l'employé. Les documents sont fournis par le nouveau promoteur du régime ou la personne-ressource des ressources humaines et nécessitent le nom, la date de naissance, l'adresse, le numéro de sécurité sociale et d'autres informations d'identification de l'employé.
En outre, le formulaire de transfert 401 (k) doit fournir des détails sur l'ancien régime d'employeur, y compris le montant total à transférer, les sélections d'investissement détenues dans le compte, la date de début et de fin des cotisations et le type de cotisation, tel que prétax ou Roth. Un nouveau promoteur de régime peut également exiger qu'un employé établisse de nouvelles instructions de placement pour le compte transféré sur le formulaire. Une fois le formulaire de transfert rempli, il peut être retourné au promoteur du régime pour traitement.
Une fois que le nouveau et l'ancien promoteur de régime ont approuvé le transfert, l'ancien promoteur de régime distribue le solde du compte 401 (k) au nouveau promoteur de régime sous la forme d'un chèque. Une fois le chèque reçu, le nouveau promoteur du régime dépose le chèque et les investissements sont achetés en fonction des nouvelles sélections de plans de l'employé.
Un transfert d'un 401 (k) à un autre est une transaction non imposable et aucune pénalité de retrait anticipé n'est imposée.
Le passage d'un 401 (k) à un autre n'entraîne aucun frais, ni n'entraîne de pénalités de retrait anticipé.
Avantages du transfert
Le plus grand avantage de transférer un vieux 401 (k) dans un plan avec un nouvel employeur est la facilité de gestion. Au lieu de suivre les sélections d'investissement, les performances ou les relevés pour plusieurs comptes, un transfert crée un seul compte qui peut être facilement surveillé. En outre, les plans 401 (k) comportent généralement des frais d'investissement et de transaction inférieurs à ceux des IRA de roulement gérés par des conseillers professionnels.
Les employés plus âgés ont un avantage supplémentaire: l'argent détenu dans le 401 (k) de l'entreprise où un employé travaille actuellement n'est pas soumis aux distributions minimales requises (RMD). Si cet employé avait laissé l'argent dans le plan de son employeur précédent, il aurait dû prendre des RMD à l'âge de 72 ans, lorsque des retraits deviendraient nécessaires.
Inconvénients du transfert
Le transfert d'un 401 (k) peut ne pas être le meilleur choix pour chaque employé, car il existe un certain nombre d'inconvénients. Les plans parrainés par l'employeur sont limités à un certain nombre d'options d'investissement. Ces restrictions peuvent ne pas permettre aux participants au régime d'investir comme bon leur semble et peuvent entraîner une mauvaise répartition de l'actif ou un manque de diversification au fil du temps.
De plus, les employés qui participent à un 401 (k) n'ont pas leur mot à dire dans l'entreprise ou la personne qui gère le plan. Le promoteur du plan et les dirigeants de l'entreprise ont un contrôle total sur la façon dont le plan est établi et maintenu. Le processus de transfert d'un 401 (k) vers un nouveau plan peut également prendre beaucoup de temps, car le nouveau promoteur du plan est chargé de vérifier le statut qualifié de l'ancien plan, les dates d'embauche et de résiliation et le solde total éligible pour le transfert.
The Bottom Line
Le transfert d'un ancien plan 401 (k) vers un nouveau plan est un excellent choix pour certains employés. Cependant, les avantages doivent être mis en balance avec les inconvénients avant de démarrer le processus.
