Table des matières
- Qu'est-ce qu'un 401 (k)?
- 401 (k) Retraits
- 401 (k) Avantages
- Roth 401 (k)
- Roth 401 (k) Limites
- De conclure
Il y a de fortes chances que vous ayez entendu parler de divers avantages du 401 (k). Mais même si vous avez déjà l'un de ces régimes de retraite parrainés par l'employeur, vous pourriez ne pas comprendre exactement comment fonctionne un 401 (k). Bien sûr, plus vous en savez sur les 401 (k), plus vous pourrez profiter de ces avantages 401 (k).
Plus de 80 millions de travailleurs participent activement à 401 (k) s, avec plus d'un demi-million de plans d'entreprise différents en place, selon un rapport de janvier 2019 de l'American Benefits Council. Dans l'ensemble, un actif vertigineux de 5, 7 billions de dollars est détenu dans un délai de 401 (k) s aux États-Unis.
Points clés à retenir
- Vous pouvez déduire vos cotisations 401 (k) de votre déclaration de revenus dans l'année au cours de laquelle vous les avez faites.Une correspondance employeur 401 (k) peut vous aider à faire pousser votre nid encore plus rapidement.401 (k) s offrent une protection contre les créanciers, y compris le IRS dans certains cas.Roth 410 (k) s sont idéales pour les hauts salaires qui ne sont pas admissibles à cotiser à un Roth IRA et pour les personnes qui s'attendent à être dans une tranche d'imposition plus élevée à la retraite.
Qu'est-ce qu'un 401 (k)?
Nommé d'après une section de l'Internal Revenue Code, 401 (k) s sont des régimes à cotisations définies (DC) parrainés par l'employeur qui offrent aux travailleurs un moyen fiscalement avantageux d'épargner pour la retraite.
Si votre employeur propose un 401 (k), vous pouvez choisir de contribuer un pourcentage de votre revenu au régime. Les cotisations sont automatiquement prélevées sur votre chèque de paie et vous pouvez les déduire sur vos impôts.
Le plan moyen 401 (k) offre de nombreuses options d'investissement, et beaucoup incluent des fonctionnalités supplémentaires telles que l'adhésion automatique et les options de fonds indiciels à faible coût.
401 (k) Retraits
Les retraits de votre 401 (k) sont imposés au taux d'imposition en vigueur lorsque vous retirez de l'argent. Il existe des restrictions sur la manière et le moment où vous pouvez retirer de l'argent du compte.
Si vous travaillez toujours à 72 ans, vous n'avez pas besoin de prendre des RMD du plan sur votre lieu de travail actuel (voir ci-dessous pour plus de détails). Cependant, vous devrez commencer à effectuer des retraits de 401 (k) chez n'importe quel ancien employeur si vous en avez.
401 (k) Avantages
401 (k) s offrent aux travailleurs de nombreux avantages, notamment:
- Allégements fiscaux Correspondance des employeurs Limites élevées de cotisation Contributions après 70 ans et demi Abri des créanciers
Voici un aperçu de ces avantages 401 (k):
401 (k) Taxes
Les avantages fiscaux d'un 401 (k) commencent par le fait que vous versez des contributions avant impôts. Cela signifie que vous pouvez déduire vos cotisations dans l'année au cours de laquelle vous les versez, ce qui réduit votre revenu imposable pour l'année.
Pour aggraver l'avantage, vos gains 401 (k) s'accumulent avec report d'impôt. Cela signifie que les dividendes et les gains en capital qui s'accumulent à l'intérieur de votre 401 (k) ne sont pas non plus imposables jusqu'à ce que vous commenciez les retraits.
Le traitement fiscal peut être un avantage important si vous vous trouvez dans une tranche d'imposition inférieure à la retraite - lorsque vous retirez de l'argent - que lorsque vous versez des cotisations.
401 (k) Match
Certains employeurs proposent de faire correspondre le montant que vous cotisez à votre plan 401 (k). Et certains ajoutent même une fonction de partage des bénéfices qui contribue également à une partie des bénéfices de l'entreprise. Si votre entreprise propose l'une de ces fonctionnalités ou les deux, inscrivez-vous. Elles représentent essentiellement de l'argent gratuit.
Voici comment ces avantages sociaux peuvent fonctionner. De nombreuses entreprises proposent de faire correspondre 50% des premiers 6% que vous cotisez à un 401 (k). Disons que vous gagnez un salaire de 45 000 $. Si vous cotisez 6% de votre salaire annuel (2 700 $) à votre 401 (k), votre employeur cotisera 50% de ce montant. C'est 1 350 $ d'argent facile.
Certains employeurs vont même mieux et égalent vos cotisations en dollars pour les premiers 6%, ce qui ajouterait 2 700 $ supplémentaires dans ce scénario, doublant ainsi vos cotisations annuelles au régime.
401 (k) Limites de contribution
Vous pouvez économiser beaucoup plus chaque année dans un 401 (k) que dans un IRA. Pour 2019, la limite de contribution de 401 (k) est de 19 000 $ ou 25 000 $ si vous avez 50 ans ou plus, ce qui comprend une contribution de rattrapage de 6 000 $. Pour 2020, les plafonds de contribution 401 (k) augmentent à 19 500 $ et 26 000 $, respectivement.
Votre employeur peut également contribuer. Pour 2019, il y a une limite de 56 000 $ sur les cotisations combinées de l'employeur et de l'employé (62 000 $ si vous avez 50 ans ou plus). Pour 2020, cette limite combinée s'élève à 57 000 $, ou 63 500 $ avec la contribution de rattrapage.
401 (k) Cotisations après 72 ans
Avec certains comptes de retraite, vous ne pouvez pas cotiser une fois que vous atteignez 72 ans, même si vous travaillez toujours. Cela signifie que tout argent que vous pourriez avoir versé avant impôt est plutôt imposé à votre taux actuel. Et c'est probablement plus élevé que le taux que vous paierez une fois à la retraite.
401 (k) n'ont pas cet inconvénient. Vous pouvez continuer à y contribuer aussi longtemps que vous travaillez. Encore mieux, pendant que vous travaillez, vous êtes épargné de prendre des distributions obligatoires du plan à condition que vous possédiez moins de 5% de l'entreprise qui vous emploie.
Abri des créanciers
En outre, 401 (k) s offrent souvent une certaine protection contre les privilèges fiscaux fédéraux, qui sont des réclamations du gouvernement contre les actifs d'un contribuable avec des arriérés d'impôts non payés. Le fait que les plans 401 (k) appartiennent légalement à votre employeur, plutôt qu'à vous, rend difficile pour l'IRS de placer un privilège sur le compte. Selon la langue dans les petits caractères de votre compte, les administrateurs de votre plan peuvent être en mesure de refuser carrément de se conformer à un privilège IRS.
Roth 401 (k)
Les avantages de contribuer au revenu avant impôt à un 401 (k) régulier lorsque vos gains (et votre taux d'imposition) sont à leur maximum peuvent diminuer à mesure que votre carrière tire à sa fin. En effet, votre revenu et votre taux d'imposition peuvent en fait augmenter à mesure que vous vieillissez, à mesure que les paiements de la sécurité sociale, les dividendes et les RMD interviennent, surtout si vous continuez à travailler.
Entrez dans une autre version du compte de retraite: le Roth 401 (k). Un nombre toujours croissant d'entreprises proposent des Roth 401 (k) s. Comme son frère, le Roth IRA, ce compte reçoit vos contributions en dollars après impôt, mais les retraits sont alors entièrement exonérés d'impôt tant que vous remplissez certaines conditions.
Roth 401 (k) Limites
Les plafonds de cotisation des Roth 401 (k) suivent ceux des 401 (k) - et non des Roth IRA.
Pour 2019, il y a une limite de 56 000 $ sur les cotisations combinées de l'employeur et de l'employé (62 000 $ si vous avez 50 ans ou plus). Pour 2020, cette limite combinée s'élève à 57 000 $, ou 63 500 $ avec la contribution de rattrapage.
Les Roth 410 (k) sont également une avenue idéale pour les hauts revenus qui souhaitent investir dans un Roth mais qui peuvent voir leurs contributions à un Roth IRA limitées par leurs revenus. Par exemple, vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA en 2019 si votre revenu brut ajusté (MAGI) modifié est de 137000 $ ou plus. Il n'y a pas de limite de revenu pour cotiser à un Roth 401 (k).
Ceux qui prennent leur retraite plus tôt partagent ces traits
De conclure
Il n'est pas étonnant que le 401 (k) soit le régime de retraite parrainé par l'employeur le plus populaire au pays. Avec les nombreux avantages 401 (k), ce plan d'épargne devrait faire partie de votre portefeuille financier de retraite, surtout si votre employeur vous offre un jumelage.
Une fois à bord avec un 401 (k), ne vous contentez pas de vous asseoir et de le laisser fonctionner sur le pilote automatique. Les changements d'année en année dans les limites de cotisation, les avantages fiscaux et vos besoins financiers rendent prudent l'examen régulier des performances de votre régime et de toutes les alternatives qui pourraient vous convenir mieux.
