Qu'est-ce que l'assurance vie universelle?
L'assurance-vie universelle est une assurance-vie permanente avec un élément d'épargne-investissement et de faibles primes comme l'assurance-vie temporaire. La plupart des polices d'assurance-vie universelles contiennent une option de prime flexible. Cependant, certains exigent une prime unique (prime forfaitaire unique) ou des primes fixes (primes fixes planifiées).
Qu'est-ce que l'assurance vie universelle?
Comment fonctionne l'assurance vie universelle
Une option d'assurance vie universelle offre plus de flexibilité que l'assurance vie entière. Les titulaires de police ont la possibilité d'ajuster leurs primes et prestations de décès. Les primes d'assurance-vie universelle se composent de deux éléments: un montant de coût d'assurance (COI) et un élément d'épargne, appelé valeur de rachat.
Points clés à retenir
- Le coût de l'assurance-vie universelle est le montant minimum d'un paiement de prime requis pour maintenir la police active. Une police d'assurance-vie universelle peut accumuler une valeur de rachat, qui rapporte des intérêts en fonction du marché actuel ou du taux d'intérêt minimum. Les titulaires de police peuvent emprunter sur la valeur de rachat accumulée sans incidence fiscale.
Comme son nom l'indique, le coût de l'assurance est le montant minimum d'un paiement de prime requis pour maintenir la police active. Il se compose de plusieurs articles regroupés en un seul paiement. Le COI comprend les frais de mortalité, d'administration de police et d'autres dépenses directement associées au maintien en vigueur de la police. Le COI variera selon la police en fonction de l'âge du preneur d'assurance, de l'assurabilité et du montant du risque assuré. Les primes perçues dépassant le coût de l'assurance s'accumulent dans la partie valeur de rachat de la police. Au fil du temps, le coût de l'assurance augmentera à mesure que l'assuré vieillit, mais si elle est suffisante, la valeur de rachat accumulée couvrira les augmentations du COI.
Valeur en espèces de la vie universelle
Tout comme un compte d'épargne, une police d'assurance-vie universelle peut accumuler une valeur de rachat. Dans une police d'assurance vie universelle, la valeur de rachat rapporte des intérêts en fonction du marché actuel ou du taux d'intérêt minimum, selon le plus élevé des deux. À mesure que la valeur de rachat s'accumule, les titulaires de police peuvent accéder à une partie de la valeur de rachat sans affecter la prestation de décès garantie.
L'assurance-vie universelle est une assurance-vie permanente qui comporte un élément d'épargne-investissement et de faibles primes. La plupart des polices d'assurance-vie universelles contiennent une option de prime flexible.
Un preneur d'assurance paiera des impôts sur les retraits qu'il fera de la valeur de rachat excédentaire du régime d'assurance vie universel. De plus, selon le moment où les versements au titre de la police et des primes sont effectués, les revenus seront disponibles sous forme de fonds de dernier entré, premier sorti (LIFO) ou de premier entré, premier sorti (FIFO). Au décès de l'assuré, la compagnie d'assurance conservera toute valeur de rachat restante. Les bénéficiaires ne recevront que la prestation de décès du contrat.
Les titulaires de polices d'assurance vie universelle peuvent également emprunter sur la valeur de rachat accumulée sans incidence fiscale. Cependant, des intérêts seront calculés sur le montant du prêt, ainsi que des frais de rachat. Les prêts impayés réduiront la prestation de décès du montant restant, les intérêts impayés sur le prêt étant déduits de la valeur de rachat restante.
Primes flexibles vie universelle
Contrairement aux polices d'assurance vie entière, une police d'assurance vie universelle a des primes flexibles. La police d'assurance vie entière a des primes fixes sur la durée de vie de la police. Les paiements manqués doivent être payés dans un délai précis pour que la police reste en vigueur.
Le preneur d'assurance vie universelle a la possibilité de verser des primes sur le coût de l'assurance (COI). L'excédent de prime est ajouté à la valeur de rachat et accumule des intérêts. S'il y a suffisamment de valeur de rachat, les titulaires de police peuvent sauter les paiements sans la menace d'une déchéance de la police. Bien qu'il y ait de la flexibilité dans le versement des primes, les assurés doivent être attentifs à la hausse du coût de l'assurance et planifier en conséquence. En fonction des intérêts crédités, la valeur en espèces peut ne pas être suffisante pour maintenir la police en vigueur, ce qui nécessite des paiements de primes plus élevés de la part du preneur d'assurance.
