Qu'est-ce qu'un taux actuariel?
Un taux actuariel est une estimation de la valeur attendue des pertes futures d'une compagnie d'assurance. Habituellement, l'estimation est prédite sur la base de données historiques et de la prise en compte du risque impliqué. Des taux actuariels précis aident à protéger les compagnies d'assurance contre le risque de pertes de souscription graves qui pourraient mener à l'insolvabilité.
Points clés à retenir
- Les taux actuariels sont des estimations des pertes futures, généralement basées sur des pertes historiques. La tarification actuarielle est utilisée pour déterminer la prime la plus basse répondant à tous les objectifs requis d'une compagnie d'assurance. Les tarifs sont exprimés en prix par unité d'assurance pour chaque unité d'exposition. Les taux actuariels sont revus et ajustés périodiquement.
Fonctionnement des taux actuariels
Les taux actuariels sont exprimés en prix par unité d'assurance pour chaque unité d'exposition, qui est une unité de responsabilité ou un bien ayant des caractéristiques similaires. Par exemple, sur les marchés de l'assurance de dommages, l'unité d'exposition correspond généralement à 100 $ de la valeur de la propriété et le passif est évalué à 1 000 $. L'assurance-vie comporte également des unités d'exposition de 1 000 $. La prime d'assurance est le taux multiplié par le nombre d'unités de protection achetées.
Généralement, lors de la révision d'un taux, il est d'abord déterminé si les taux actuariels doivent être ajustés. Une expérience de perte projetée donne aux compagnies d'assurance la capacité de déterminer la prime minimale requise pour couvrir les pertes attendues.
Exigences pour les taux actuariels
Le but principal de la tarification actuarielle est de déterminer la prime la plus basse qui répond à tous les objectifs requis d'une compagnie d'assurance. Un taux actuariel réussi doit couvrir les pertes et les dépenses et générer un profit. Mais les compagnies d'assurance doivent également proposer des primes compétitives pour une couverture donnée. En outre, les États ont des lois qui réglementent ce que les compagnies d'assurance peuvent facturer, et donc, les pressions commerciales et réglementaires sont prises en considération lors du processus d'établissement des tarifs.
Un élément majeur du processus de tarification consiste à prendre en compte tous les facteurs susceptibles d'avoir une incidence sur les pertes futures et à définir une structure de tarification des primes qui offre des primes plus faibles aux groupes à faible risque et des primes plus élevées aux groupes à haut risque. En offrant des primes moins élevées aux groupes à faible risque, une compagnie d'assurance peut inciter ces personnes à acheter ses polices d'assurance, en réduisant ses propres pertes et dépenses, tout en augmentant les pertes et les dépenses des compagnies d'assurance concurrentes (qui doivent alors se disputer des affaires auprès de pools de risques individuels). Les compagnies d'assurance dépensent de l'argent pour des études actuarielles afin de s'assurer qu'elles tiennent compte de tous les facteurs qui peuvent prédire de manière fiable les pertes futures.
Les actuaires se concentrent sur la réalisation d'analyses statistiques des pertes passées, basées sur des variables spécifiques de l'assuré. Les variables qui produisent les meilleures prévisions sont utilisées pour fixer les primes. Cependant, dans certains cas, l'analyse historique ne fournit pas de justification statistique suffisante pour fixer un taux, comme pour l'assurance tremblement de terre. Dans de tels cas, la modélisation des catastrophes est parfois utilisée, mais avec moins de succès.
