Table des matières
- Absence de limites sur Roth IRA
- Limites de revenu pour Roth IRA
- Autres restrictions
- La règle des 5 ans Roth
- Conversion en Roth IRA
- Roth IRA et sécurité sociale
- The Bottom Line
Le plus tôt vous démarrez un Roth IRA, mieux c'est, mais ouvrir un Roth IRA lorsque vous approchez de la retraite peut toujours avoir du sens dans certaines circonstances.
Beaucoup sont à leur apogée pendant des années en fin de carrière. Vous pourriez trouver que vous avez de l'argent supplémentaire à investir après que l'hypothèque a été remboursée et que les enfants ont terminé leurs études. Vous voudrez tirer le meilleur parti de cet argent.
Ou, vous pourriez simplement réaliser que vos calculs d'épargne-retraite sont à court. Ne vous sentez pas mal: que ce soit le coût de la vie, la mauvaise performance des investissements ou tout simplement ce qui se passe, beaucoup de gens trouvent qu'ils ont économisé beaucoup moins que ce dont ils ont besoin.
Dans tous les cas, vous voudrez peut-être faire tout ce que vous pouvez pour compenser pendant que vous gagnez encore un revenu.
Autre scénario: vous avez changé d'emploi et le nouvel employeur n'offre pas de plan de retraite comme le 401 (k). C'est à vous de prendre des dispositions de gestion financière.
Bien sûr, si vous avez une dette à taux d'intérêt élevé ou si vous n'avez pas de fonds d'urgence, vous devez d'abord contribuer tout revenu supplémentaire à ces priorités. Mais si vous êtes au carré sur les deux comptes, contribuer à un Roth IRA à la fin des années 50, 60 et au-delà - en supposant que vous êtes admissible - peut avoir beaucoup de sens.
Points clés à retenir
- Vous n'êtes jamais trop vieux pour financer un Roth IRA.Ouvrir un Roth IRA plus tard dans la vie signifie que vous n'avez pas à vous soucier de la pénalité de retrait anticipé sur les gains si vous avez 59 1/2. a Roth IRA, vous devez attendre cinq ans pour retirer les gains en franchise d'impôt.Les Roth IRA sont idéaux si vous voulez éviter les distributions minimales requises et / ou laisser des fonds libres d'impôt à vos héritiers.
Absence de limites sur Roth IRA
Et non, vous n'êtes pas trop vieux pour contribuer. Il n'y a pas de limite d'âge pour cotiser à un Roth IRA. C'est une façon dont ce type de compte diffère de son frère IRA traditionnel, qui coupe les cotisations à 70 ans et demi, que l'individu travaille toujours ou non.
31%
Le pourcentage d'investisseurs Roth IRA âgés de moins de 40 ans
L'inverse est également vrai: il n'est pas nécessaire de savoir quand vous devez commencer à retirer de l'argent d'un Roth IRA. Encore une fois, cela contraste avec un IRA traditionnel, qui impose des distributions minimales requises (RMD) à partir de 70 ans et demi, en montants basés sur votre espérance de vie et le solde de votre compte.
Donc, une fois que vous avez soixante-dix ans, si vous voulez continuer à contribuer à un IRA, le Roth IRA est votre seul choix si vous travaillez toujours. Et, si vous ne travaillez pas à temps plein, le Roth IRA est votre seul choix pour cotiser à un compte de retraite, point final.
De plus, si vous ne voulez pas être obligé de retirer de l'argent d'un compte de retraite à 70 ans et demi, le Roth IRA est votre seul choix.
Limites de revenu pour Roth IRA
Bien que moins restrictifs que d'autres comptes, les Roth IRA ne sont pas totalement sans limites.
Quel que soit votre âge, votre revenu doit être inférieur à un certain niveau pour que vous puissiez participer à un Roth. Ce niveau dépend de votre statut de déclaration de revenus. Les détails pour l'année d'imposition 2019 et l'année d'imposition 2020 sont disponibles sur le site Web de l'IRS.
À titre d'exemple, en 2019, si vous êtes marié conjointement et que votre revenu brut ajusté (MAGI) modifié est supérieur à 203 000 $, vous ne pouvez rien cotiser à un Roth IRA en 2019. S'il se situe entre 193 000 $ et 203 000 $, vous peut contribuer un montant réduit. Les personnes seules ayant un revenu brut supérieur à 122 000 $ peuvent contribuer des montants limités et les phases d'éligibilité s'élèvent à 137 000 $.
Cette règle peut être décevante pour les personnes à revenus élevés. Mais il existe une stratégie pour contourner ce problème, connue sous le nom de Roth IRA de porte dérobée.
Il existe des plafonds annuels sur le montant que vous pouvez contribuer à tout type d'IRA. Pour 2019 et 2020, la limite de cotisation est de 6000 $, mais les personnes de 50 ans et plus peuvent contribuer 1000 $ supplémentaires.
Autres restrictions
L'exigence clé pour contribuer à un Roth IRA à tout âge est d'avoir un «revenu gagné». Tant que vous travaillez - à temps partiel ou à temps plein, pour vous-même ou pour quelqu'un d'autre - vous pouvez contribuer à un Roth. Cependant, vous ne pouvez pas cotiser plus que le montant que vous avez gagné cette année-là.
Les revenus des prestations de sécurité sociale, des pensions et des investissements comptent pour votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) et votre capacité à bénéficier d'un Roth. Cependant, il ne compte pas comme revenu gagné et ne peut donc pas être versé au Roth.
Cela est vrai même si un seul conjoint a travaillé ou si les deux conjoints ont travaillé, mais un conjoint a gagné moins que le plafond de cotisation.
La règle des 5 ans Roth et les investisseurs plus âgés
Lorsque vous atteignez 59½ ans, vous pouvez retirer des gains de votre Roth IRA sans vous faire gifler avec la pénalité de retrait anticipé de 10%. Mais vous ne pouvez pas ouvrir votre premier IRA à 58 ans et commencer à retirer vos gains sans pénalité un an et demi plus tard.
C'est parce que les Roth IRA ont ce qu'on appelle une règle de 5 ans. Tout argent que vous investissez dans un Roth doit y rester pendant cinq années d'imposition si vous voulez que les revenus générés par cette contribution soient exonérés d'impôt lorsque vous les retirez (et vous le faites).
Cette règle ne s'applique pas à chaque contribution ni à chaque compte. Une fois que vous avez effectué votre première cotisation Roth IRA et que cinq années fiscales se sont écoulées, tous les gains que vous retirez passeront le test de cinq ans.
Les plus jeunes n'ont évidemment pas à se soucier de la règle des cinq ans. Mais si vous ouvrez votre premier Roth IRA à 63 ans, essayez d'attendre que vous ayez 68 ans ou plus pour retirer tout revenu.
Vous n'avez pas besoin de contribuer au compte au cours de chacune de ces cinq années pour réussir le test de cinq ans. Le compte lui-même doit juste avoir cinq ans.
23, 4%
Pourcentage de comptes dans la base de données IRA de l'Institut de recherche sur les avantages sociaux des employés qui sont des IRA Roth
Conversion en Roth IRA
Une autre façon de financer un Roth IRA - indépendamment du revenu ou de l'état matrimonial - est de prendre une partie ou la totalité de l'argent d'un autre type de compte de retraite éligible, tel qu'un IRA traditionnel ou 401 (k), et de le convertir en Roth. Ce processus implique le transfert d'actifs de cet autre compte vers un Roth IRA, un nouveau ou un existant.
Maintenant pour la mauvaise nouvelle: vous devrez payer des impôts sur le montant que vous convertissez à votre taux marginal d'imposition pour cette année.
Est-il judicieux de profiter de la taxe sur la conversion, même compte tenu des retraits en franchise d'impôt que vous obtiendrez plus tard? Cela dépend de la tranche d'imposition dans laquelle vous vous trouvez actuellement et de la tranche d'imposition à laquelle vous vous attendez lorsque vous effectuez les retraits.
Par exemple, supposons que vous soyez sans emploi en ce moment et que votre revenu pour l'année sera assez faible. Votre taux d'imposition marginal pourrait n'être que de 12%. Ce pourrait être le bon moment pour effectuer la conversion, car après la retraite, vous pourriez être dans la tranche d'imposition de 24% une fois que vous aurez additionné toutes vos sources de revenu de retraite.
Roth IRA et sécurité sociale
Il y a un autre avantage à contribuer à un Roth IRA, peu importe la fin du jeu. Les retraits Roth ne sont pas considérés comme un revenu aux fins de déterminer si vous devrez payer des impôts sur vos prestations de sécurité sociale, comme le sont les retraits traditionnels IRA et 401 (k).
Ils ne comptent pas non plus pour déterminer si votre revenu est suffisamment élevé pour vous facturer des primes d'assurance-maladie plus élevées.
L'ouverture d'un Roth IRA peut également être un moyen de tirer parti de vos prestations de sécurité sociale. Disons que vous travaillez toujours lorsque vous atteignez l'âge minimum pour commencer à recevoir ces chèques (ou virements électroniques de fonds). Réclamer la sécurité sociale dès que possible pourrait être une bonne stratégie si elle vous permet d'investir plus.
Il peut en résulter des revenus plus importants, même supérieurs à l'attente jusqu'à ce que vous soyez plus âgé pour demander des prestations de sécurité sociale plus importantes et dépenser l'argent immédiatement ou avoir moins d'années pour l'investir.
Ce n'est cependant pas une stratégie infaillible. Son succès dépend des rendements futurs des investissements et de votre horizon temporel. Si vous vous attendez à ce que votre revenu de retraite soit serré, cette stratégie pourrait être trop risquée pour vous.
La règle générale est de ne pas investir dans le marché boursier dont vous vous attendez au cours des 10 prochaines années.
Mais gardez également à l'esprit que vous n'allez probablement pas tout retirer en même temps dans votre Roth. Vous pourrez peut-être prendre un certain risque boursier en investissant de l'argent que vous n'aurez pas besoin de retirer avant d'avoir 70 ans ou plus.
The Bottom Line
Comme les gens travaillent plus tard dans la vie et vivent plus longtemps, ils peuvent commencer à remettre en question certaines des idées reçues concernant l'investissement dans la retraite. L'une de ces hypothèses est qu'ils sont trop vieux pour ouvrir un Roth IRA.
Certes, ils n'auront pas autant de temps avant la retraite pour créer un solde de compte exonéré d'impôt plus élevé. Cela ne signifie pas qu'un Roth IRA ne peut pas être le meilleur choix pour un investisseur plus âgé. L'ouverture ou la conversion en Roth dans la cinquantaine ou la soixantaine peut être un bon choix lorsque:
- Vous n'avez plus de revenus professionnels. Vos revenus sont trop élevés pour cotiser à un Roth par les voies normales. Vous voulez éviter les RMD. Vous voulez laisser de l'argent libre d'impôt à vos héritiers.
