Qu'est-ce qu'un cautionnement bancaire?
Le cautionnement bancaire (BBB) est un cautionnement de fidélité acheté auprès d'un courtier d'assurance qui protège une banque contre les pertes dues à divers actes criminels commis par des employés. Certains États exigent une couverture globale des obligations comme condition de fonctionnement d'une banque.
Le cautionnement bancaire est également appelé caution de fidélité globale.
Explication du cautionnement bancaire
Un cautionnement de fidélité est une couverture d'assurance contre les pertes résultant d'actes malhonnêtes d'employés. Le cautionnement bancaire peut être appliqué à des employés individuels ou à des postes dans l'entreprise. Par exemple, une banque peut assurer un directeur de banque spécifique, ou peut choisir d'assurer le poste lui-même, de sorte que tout employé qui assume ces responsabilités est automatiquement couvert. Parmi les types de pertes qui résultent d'actes criminels commis par des employés et couverts par une garantie globale, il y a le vol commis par un employé et la contrefaçon. En outre, les pertes résultant d'activités frauduleuses exercées par des non-salariés sont également couvertes par la police obligataire.
Le cautionnement bancaire est une police d'assurance qui couvre les pertes financières directes résultant de la contrefaçon, de la cyberfraude, de la perte physique ou de la modification de biens, de l'extorsion et de la malhonnêteté des employés. L'employé doit avoir commis ces actes futiles à des fins personnelles afin que l'entreprise puisse faire une réclamation contre la caution. Cela signifie que le cautionnement ne couvre pas les pertes résultant des activités des employés qui commettent des transactions contraires à l'éthique dans le but de rendre l'institution financière plus saine. Par exemple, les pertes résultant d'un employé qui cuisine le livre ou qui se livre à d'autres techniques créatives pour mettre l'entreprise sous un meilleur jour qu'elle ne l'est en réalité seront exemptées de la couverture.
Le cautionnement de fidélité global est classé comme une couverture de premier rang puisqu'il couvre l'institution elle-même, et non les titulaires de compte ou les actionnaires. Cependant, cette caution ne doit pas être considérée comme une forme d'assurance-crédit. L'obligation globale d'un banquier n'accorde pas de crédit et assume le risque de crédit de l'emprunteur. C'est la seule responsabilité de l'institution financière. L'obligation est une exigence réglementaire dans certains États qui obligent les banques à obtenir des obligations de fidélité pour fonctionner.
Mesurer le niveau externe de risque et de perte d'argent et de titres en raison de la fraude ou de la cybercriminalité, comme les ransomwares, peut être relativement facile à déterminer par rapport aux pertes financières qui peuvent survenir en interne en raison de manigances des employés. Par conséquent, décider du montant nécessaire de couverture obligataire dont une institution financière a besoin peut présenter un défi de taille. Les assureurs analysent généralement le nombre d'employés et leurs responsabilités, le taux de rotation des employés, le niveau moyen d'exposition des opérations quotidiennes de l'entreprise, les types et le montant moyen des transactions effectuées quotidiennement et le montant de trésorerie détenu par la banque.
