Mois après mois, de nombreuses personnes consultent leurs relevés bancaires et de crédit et s'étonnent d'avoir dépensé plus qu'elles ne le pensaient. Pour éviter ce problème, une méthode simple de comptabilisation des revenus et dépenses consiste à avoir des états financiers personnels. Tout comme ceux utilisés par les sociétés, les états financiers vous donnent une indication de votre situation financière et peuvent aider à la planification budgétaire. Il existe deux types d'états financiers personnels:
- Le tableau des flux de trésorerie personnelLe bilan personnel
Explorons-les plus en détail.
Tableau des flux de trésorerie personnels
Un état des flux de trésorerie personnel mesure vos entrées et sorties de trésorerie afin de vous montrer votre flux de trésorerie net pour une période de temps spécifique. Les entrées de trésorerie comprennent généralement les éléments suivants:
- Salaires Intérêts des comptes d'épargne Dividendes des investissements Gains en capital provenant de la vente de titres financiers comme les actions et les obligations
Les rentrées de fonds peuvent également inclure l'argent reçu de la vente d'actifs comme des maisons ou des voitures. Essentiellement, vos entrées de trésorerie sont constituées de tout ce qui rapporte de l'argent.
Les sorties de fonds représentent toutes les dépenses, quelle que soit leur taille. Les sorties de trésorerie comprennent les types de coûts suivants:
- Paiements de loyer ou d'hypothèqueFactures utilitairesÉpiceriesGazDivertissement (livres, billets de cinéma, repas au restaurant, etc.)
Le but de déterminer vos entrées et sorties de trésorerie est de trouver votre flux net de trésorerie. Votre flux net de trésorerie est simplement le résultat de la soustraction de votre sortie de votre entrée. Un flux de trésorerie net positif signifie que vous avez gagné plus que ce que vous avez dépensé et qu'il vous reste un peu d'argent de cette période. En revanche, un flux de trésorerie net négatif montre que vous avez dépensé plus d'argent que vous n'en avez rapporté.
Bilan personnel
Un bilan est le deuxième type d'états financiers personnels. Un bilan personnel fournit un aperçu global de votre patrimoine à une période donnée. Il s'agit d'un résumé de votre actif (ce que vous possédez), de votre passif (ce que vous devez) et de votre valeur nette (actif moins passif).
Les atouts
Les actifs peuvent être classés en trois catégories distinctes:
- Actifs liquides: les actifs liquides sont les biens que vous possédez qui peuvent facilement être vendus ou transformés en espèces sans perte de valeur. Il s'agit notamment des comptes chèques, des comptes du marché monétaire, des comptes d'épargne et des espèces. Certaines personnes incluent des certificats de dépôt (CD) dans cette catégorie, mais le problème avec les CD est que la plupart d'entre eux facturent des frais de retrait anticipé, ce qui fait perdre un peu de valeur à votre investissement.Grands actifs: Les grands actifs comprennent des choses comme les maisons, les voitures, bateaux, œuvres d'art et meubles. Lors de la création d'un bilan personnel, assurez-vous d'utiliser la valeur marchande de ces éléments. S'il est difficile de trouver une valeur marchande, utilisez les prix de vente récents d'articles similaires. Investissements: Les investissements comprennent les obligations, les actions, les CD, les fonds communs de placement et l'immobilier. Vous devez également enregistrer les investissements à leur valeur marchande actuelle.
Passifs
Les responsabilités sont simplement ce que vous devez. Les passifs comprennent les factures courantes, les paiements encore dus sur certains actifs comme les voitures et les maisons, les soldes de cartes de crédit et d'autres prêts.
Valeur nette
Votre valeur nette est la différence entre ce que vous possédez et ce que vous devez. Ce chiffre est votre mesure de la richesse car il représente ce que vous possédez après que tout ce que vous devez a été remboursé. Si vous avez une valeur nette négative, cela signifie que vous devez plus que ce que vous possédez.
Deux façons d'augmenter votre valeur nette consistent à augmenter votre actif ou à diminuer votre passif. Vous pouvez augmenter les actifs en augmentant votre trésorerie ou en augmentant la valeur de tout actif que vous possédez. Une mise en garde: assurez-vous de ne pas augmenter votre passif en même temps que votre actif. Par exemple, votre actif augmentera si vous achetez une maison, mais si vous contractez une hypothèque sur cette maison, votre passif augmentera également. L'augmentation de votre valeur nette par le biais d'une augmentation de l'actif ne fonctionnera que si l'augmentation de l'actif est supérieure à l'augmentation du passif. Il en va de même pour essayer de réduire le passif. Une diminution de ce que vous devez doit être supérieure à une réduction des actifs.
Les rassembler
Les états financiers personnels vous donnent les outils pour surveiller vos dépenses et augmenter votre valeur nette. La chose au sujet des états financiers personnels, c'est qu'ils ne sont pas seulement deux éléments d'information distincts, mais ils fonctionnent réellement ensemble. Votre flux de trésorerie net provenant du tableau des flux de trésorerie peut réellement vous aider dans votre quête pour augmenter la valeur nette. Si vous avez un flux de trésorerie net positif au cours d'une période donnée, vous pouvez affecter cet argent à l'acquisition d'actifs ou au remboursement de passifs. L'application de vos flux de trésorerie nets à votre valeur nette est un excellent moyen d'augmenter l'actif sans augmenter le passif ou de diminuer le passif sans augmenter l'actif.
The Bottom Line
Si vous avez actuellement un flux de trésorerie négatif ou si vous souhaitez augmenter le flux de trésorerie net positif, la seule façon de le faire est d'évaluer vos habitudes de dépenses et de les ajuster si nécessaire. En utilisant vos états financiers personnels pour mieux connaître vos habitudes de dépense et votre valeur nette, vous serez sur la bonne voie vers une plus grande sécurité financière.
