Compte d'épargne santé vs compte de dépenses flexible: quelle différence?

Table des matières

• Épargne santé vs compte de dépenses flexible: un aperçu
• Compte d'épargne santé
• Compte de dépenses flexible
• HSA contre FSA
• The Bottom Line

Épargne santé vs compte de dépenses flexible: un aperçu

Les soins de santé peuvent être coûteux, même pour les plus passionnés d'entre nous. Même si vous avez une assurance auprès de votre employeur, vous pourriez envisager de profiter de l'un des programmes du gouvernement fédéral qui encouragent à économiser pour les frais médicaux non couverts par l'assurance. Les avantages fiscaux peuvent être substantiels.

Les deux types de comptes le plus souvent offerts aux employés sont le compte d'épargne santé (HSA) et le compte de dépenses flexible (FSA). Les travailleurs indépendants peuvent ouvrir un HSA mais pas un FSA.

Points clés à retenir

• Les comptes d'épargne santé (HSAa) et les comptes de dépenses flexibles (FSA) sont deux avantages sociaux offerts par certains employeurs qui affectent des dollars avant impôt à des fins spéciales.Les HSA et FSA, bien que structurellement similaires, sont destinés à des fins différentes et doivent être utilisés en conséquence. Les HSA sont associées à des régimes d'assurance maladie à franchise élevée pour aider à défrayer certains de ces coûts et peuvent être reconduits chaque année.Les FSA peuvent utiliser des dollars après impôt et couvrir une plus grande variété d'activités telles que la garde d'enfants mais sont utilisées -il-ou-perdre-le.

Compte d'épargne santé

Une HSA est offerte par les employeurs en conjonction avec une police d'assurance maladie à franchise élevée. Les travailleurs indépendants qui ont des plans de franchise élevés peuvent également créer des comptes HSA.

L'employeur ou le travailleur indépendant dépose tout ou partie de la franchise dans une HSA pour couvrir les coûts jusqu'à ce que la franchise soit respectée et que la police d'assurance maladie prenne en charge la charge financière.

Une fois le compte ouvert, un employé peut verser de l'argent supplémentaire à la HSA via une retenue sur le salaire brut. L'argent versé sur un compte HSA est déductible d'impôt. Les intérêts ou les gains sur l'argent du compte sont exonérés d'impôt. Les retraits utilisés pour payer des frais médicaux qualifiés sont également exonérés d'impôt.

Un retrait d'un HSA peut être utilisé pour un large éventail de frais médicaux, y compris les lunettes, les contacts, les soins chiropratiques et les médicaments sur ordonnance ainsi que les visites chez le médecin et les séjours à l'hôpital.

Enfin, le HSA est un compte portable afin que vous gardiez votre argent même si vous changez d'emploi.

Pour être admissible à une HSA, vous devez être inscrit à un plan de santé à franchise élevée. Dans la plupart des cas, vous n'êtes pas admissible si vous avez une autre assurance maladie ou si vous pouvez être réclamé comme personne à charge par quelqu'un d'autre.

Compte de dépenses flexible

Un compte de dépenses flexible (FSA) est similaire à un HSA, mais il existe quelques différences clés. D'une part, les travailleurs indépendants ne sont pas admissibles.

Le plus grand avantage de la FSA est que les retraits peuvent être effectués pour les frais de garde d'enfants ainsi que les frais médicaux.

Comme la HSA, vous pouvez contribuer à une FSA en utilisant votre salaire brut, ce qui rend les contributions exemptes d'impôt. Tant que vous utilisez les fonds pour payer des frais médicaux qualifiés, vous ne devrez probablement pas d'impôts sur les retraits.

Contrairement à une HSA, vous devez déclarer combien vous souhaitez que votre employeur déduise de votre salaire brut afin de financer votre FSA chaque année civile. Une fois cette déclaration faite, vous ne pouvez généralement pas la modifier. Si vous avez refusé la FSA pendant la période d'inscription ouverte, vous devrez probablement attendre la prochaine inscription ouverte.

Vos fonds déclarés doivent être dépensés dans l'année d'imposition, bien qu'un délai de grâce soit parfois accordé jusqu'à la date limite de production des déclarations de revenus. L'argent que vous contribuez peut être perdu si vous ne le dépensez pas par tous avant la date limite.

Vous n'avez pas besoin d'être couvert par une police d'assurance maladie pour être éligible, mais les fonds FSA ne sont pas un substitut adéquat à l'assurance maladie. Si vous ne pouvez pas vous permettre les deux, il serait préférable de consacrer ces fonds à l'assurance maladie.

HSA contre FSA

Le tableau ci-dessous montre les différences et similitudes entre les deux comptes de la santé:

	HSA	FSA
Admissibilité	Doit avoir un plan de santé hautement déductible qualifié (HDHP). Les travailleurs indépendants peuvent contribuer.	Tous les employés sont éligibles, qu'ils aient ou non une assurance. Les travailleurs indépendants ne peuvent pas cotiser.
Limite de contribution 2018	Couverture individuelle de 3 450 $ Couverture familiale de 6900 $	2 650 $
Source de contribution	Employeur et / ou employé	Employeur et / ou employé
Propriétaire du compte	Employé	Employeur
Rouler	La contribution inutilisée peut être reportée à l'année suivante.	La contribution inutilisée est perdue à la fin de l'année.
Retraits	Autorisé, mais comprend les retenues d'impôt et une pénalité de 10%.	Interdit.
Intérêts gagnés	Les intérêts gagnés sur le compte sont exonérés d'impôt.	Le compte ne rapporte aucun intérêt.
Portabilité	L'employé tient un compte même s'il / elle change d'emploi.	Le compte est perdu après un changement d'emploi.
Accessibilité	Ne peut accéder qu'à ce qui a été versé sur le compte.	Accès complet aux élections annuelles, que le compte ait été financé ou non.
Modification de la contribution	L'employé peut modifier le montant des cotisations au cours de l'année.	L'employé est bloqué avec le montant de cotisation choisi au début de l'année.