Les opérations bancaires au Costa Rica ne sont généralement pas associées aux paradis fiscaux extraterritoriaux car les autorités nationales coopèrent avec les agences internationales pour prévenir tout stratagème financier illicite ou tout autre délit financier. En 2006, le Costa Rica est devenu le 21e pays à signer la Convention interaméricaine contre le terrorisme, qui a été créée pour arrêter le financement des activités terroristes, notamment le blanchiment d'argent et le trafic de drogue.
Les citoyens américains - et d'autres étrangers - qui vivent au Costa Rica en tant que résidents, étudiants ou travailleurs peuvent avoir un besoin légitime d'ouvrir un compte bancaire personnel local. Mais ce n'est pas aussi facile que cela puisse paraître, car il existe des restrictions et des conditions que les étrangers doivent respecter pour effectuer des transactions financières via leurs propres comptes bancaires dans le pays.
Alors, comment commencez-vous? Voici ce que vous devez savoir pour ouvrir un compte bancaire au Costa Rica.
Points clés à retenir
- Les politiques varient selon la banque pour savoir qui peut ouvrir des comptes bancaires au Costa Rica. La plupart des banques autorisent les étrangers ayant le statut de résident légal à ouvrir des comptes. Les expatriés doivent fournir une pièce d'identité, un dépôt minimum, une preuve de résidence et une preuve de revenu avant de pouvoir ouvrir un compte. La Banco de Costa Rica, propriété de l'État, permet également aux étrangers non résidents d'accéder à des comptes bancaires avec certaines restrictions. Les revenus doivent être déclarés aux autorités fédérales ainsi qu'à l'IRS.
Résidence
Les étrangers n'ont généralement pas été en mesure d'ouvrir des comptes bancaires au Costa Rica à moins qu'ils ne puissent prouver leur résidence légale. Cela signifiait qu'ils devaient vivre légalement dans le pays avant de pouvoir ouvrir et utiliser un compte. Mais depuis 2016, les étrangers, y compris ceux qui ne sont pas résidents, sont en mesure d'ouvrir et de maintenir des comptes bancaires auprès de Banco de Costa Rica (BCR), l'une des banques d'État du pays. Cela nécessite une pièce d'identité valide et un numéro de téléphone portable. Les non-résidents ne sont autorisés à déposer jusqu'à 1 000 $ USD sur leurs comptes chaque mois.
La plupart des banques du Costa Rica, cependant, ont des politiques différentes même aujourd'hui et exigent toujours que les titulaires de compte soient des résidents légaux avant de pouvoir effectuer des transactions financières. Il est donc préférable de vérifier auprès de chaque banque pour s'assurer que les étrangers, qu'ils soient résidents ou non, sont autorisés à ouvrir des comptes bancaires.
Choisir une banque
Les banques du Costa Rica se divisent en deux catégories: les banques publiques ou nationales et les institutions privées. Vous pouvez ouvrir un compte dans l'une ou l'autre catégorie. Il y a trois entreprises publiques banques au choix: BCR, Banco Nacional de Costa Rica, et Bancrédito. Les plus grandes banques commerciales privées sont BAC San José, la Banque Scotia et Citibank.
Il existe des différences très importantes qui séparent les deux types de banques. Les sociétés d'État, par exemple, garantissent tous les dépôts et ont généralement de nombreuses succursales et des distributeurs automatiques de billets (ATM) - une considération primordiale pour les résidents vivant dans des zones rurales ou éloignées. Cependant, parce qu'ils sont l'option la plus populaire entre les deux, ils sont également connus pour leurs lignes incroyablement longues.
Les banques privées, en revanche, ont généralement des lignes plus courtes et sont plus susceptibles d'employer du personnel bilingue qui, en soi, peut être une raison suffisante pour devenir privé. Ils peuvent également offrir des avantages transactionnels et économiques intéressants aux Américains avec lesquels ils ont déjà établi une relation aux États-Unis.
Ouverture d'un compte
La plupart des banques proposent des comptes en colones, en monnaie costaricaine ou en dollars. BCR propose également des comptes en euros. Un compte d'épargne de base représente le type de compte le plus courant et c'est aussi le plus facile à ouvrir. Cela dit, l'établissement d'un compte bancaire au Costa Rica peut être un processus laborieux, en grande partie à cause de l'énorme quantité de paperasse impliquée. Les exigences varient selon les établissements, mais elles tournent généralement autour des éléments suivants:
- Identification (ID): les banques costaricaines exigent que tous les étrangers résidents présentent leur carte d'identité DIMEX - délivrée par le service de l'immigration - s'ils souhaitent effectuer des transactions bancaires. Les touristes, en revanche, peuvent simplement présenter leur passeport et ne peuvent être autorisés à ouvrir un compte que dans certaines institutions. Dépôt minimum: cela dépend du type de compte, mais les comptes d'épargne nécessitent généralement au moins 25 USD ou 5 000 colones costaricains. Preuve de résidence: Vous devez présenter un document physique tel qu'une facture de services publics ou un contrat de location qui indique votre adresse résidentielle locale. Formulaires supplémentaires: Une politique locale appelée «Conozca a Su Cliente» - Connaissez votre client - exige que tout citoyen américain possédant une banque costaricienne, à la fois individuel et d'entreprise, vérifie et met à jour les informations personnelles chaque année. Divers formulaires fiscaux peuvent également être nécessaires pour informer l'Internal Revenue Service (IRS) des comptes bancaires offshore .
Quiconque ouvre un compte dans la plupart des banques costaricaines doit également fournir une preuve de revenu. Il s'agit de s'assurer que les fonds utilisés par les titulaires de compte proviennent de sources légitimes et que les consommateurs se conforment aux réglementations fédérales en ne blanchissant pas les fonds, en finançant le terrorisme ou en faisant le trafic de drogue. Les employés salariés ont besoin d'une preuve de revenu de leur employeur local, qui peut inclure une lettre et / ou un talon de chèque de paie. Les entrepreneurs indépendants doivent produire une lettre ou une attestation des revenus d'un comptable. D'autres étrangers peuvent également présenter une preuve de leurs actifs auprès de banques américaines.
Quiconque ouvre un compte bancaire au Costa Rica doit fournir une preuve de revenu.
Comme indiqué ci-dessus, les étrangers, y compris ceux qui ne sont pas résidents, peuvent ouvrir un compte auprès de BCR. Ils doivent avoir un statut juridique dans le pays, un passeport valide et un numéro de téléphone portable. La banque donne également aux consommateurs la possibilité d'ouvrir des comptes en ligne, après quoi ils reçoivent leurs numéros de compte par e-mail ou SMS.
Déclaration de vos revenus
Les règles fiscales du Costa Rica doivent être respectées par les Américains qui y résident, et les citoyens américains vivant et travaillant à l'étranger doivent déclarer tous les revenus mondiaux à l'IRS sur leur déclaration de revenus. Des pénalités très coûteuses peuvent s'appliquer si vos revenus ne sont pas déclarés correctement.
Il est possible pour les ressortissants américains d'éviter la double imposition sur le revenu gagné à l'étranger grâce à l'exclusion du revenu gagné à l'étranger et aux crédits d'impôt étranger. Cependant, une déclaration de revenus doit être déposée auprès de l'IRS pour bénéficier de ces avantages.
The Bottom Line
Une fois que vous avez décidé entre une institution bancaire publique et privée, l'ouverture d'un compte bancaire au Costa Rica devrait être assez simple tant que vous remplissez tous les critères d'éligibilité.
Bien que le système bancaire lui-même soit assez standard, les procédures peuvent être relativement lentes, c'est donc une bonne idée de faire preuve de patience. Il est également conseillé aux clients de ne pas visiter les succursales et les distributeurs automatiques de billets les jours de paie locaux pour éviter des lignes encore plus longues que d'habitude. Et rappelez-vous, tout Américain générant des revenus au Costa Rica doit respecter de près les règles locales et américaines de déclaration fiscale.
