Table des matières
- Pourquoi vous avez besoin d'une protection contre les poursuites
- Capuchons de protection pour IRA
- Régimes de retraite qualifiés
- Homesteads
- Rentes et assurance-vie
- Comment protéger vos actifs
- Autres moyens de protéger vos actifs
- The Bottom Line
Si vous ne protégez pas correctement vos actifs, que vous avez travaillé longtemps et durement à accumuler, ils peuvent être perdus très rapidement lors d'un procès, d'une faillite ou si les créanciers viennent récupérer. Les législateurs ont adopté une législation en vertu de laquelle certains types d'actifs sont ou peuvent être protégés. Discutons des lois et des mesures que vous pouvez prendre pour protéger vos actifs et votre épargne.
Points clés à retenir
- Les professionnels de la santé et les dirigeants d'entreprise ne sont pas les seuls sujets à des poursuites judiciaires et doivent protéger leurs actifs durement gagnés. Divers comptes de placement, tels que les comptes de retraite individuels (IRA), offrent une certaine protection dans l'intérêt de la justice. Les lois protègent de nombreux régimes de retraite, mais de nombreux types de protection sont définis par les lois des États, notamment la protection des propriétés familiales, des rentes et de l'assurance-vie. De nombreux États offrent une protection des fiducies sous la forme de fiducies de protection des actifs qui garantissent la protection des actifs.
Pourquoi vous avez besoin d'une protection contre les poursuites
Vous pensez peut-être que les médecins, les dirigeants d'entreprise et les autres professions sujettes aux litiges sont les seuls à avoir à se soucier de la protection de leurs actifs. Mais non. Il existe de nombreuses circonstances dans lesquelles vos actifs peuvent être saisis ou saisis. Il s'agit notamment de si vous déposez le bilan, vous obtenez un divorce, ou vous êtes sur la fin défensive d'un procès civil.
Aux États-Unis, de nombreuses lois visent à protéger les actifs en cas de poursuites, de faillite et d'agences de recouvrement. Les formes de protection des actifs disponibles sont souvent moins chères que l'alternative, le pire des cas.
La plupart des gens n'envisagent même pas ces circonstances avant qu'elles ne se produisent. Par exemple, si votre adolescent est sur la mauvaise voie d'un accident de véhicule à moteur, il pourrait en résulter que la partie endommagée poursuive vos biens.
Imaginez ce scénario: vous entendez un coup à la porte une nuit. Vous trouvez un couple de personnes âgées à la recherche des Smith. Tu t'appelles Jones. Les Smith vivent à côté, informez-vous le couple. Le couple vous remercie et traverse votre pelouse pour aller aux Smiths. Quand ils arrivent à mi-chemin, l'homme entre dans un trou que votre chien a creusé cet après-midi et lui casse la hanche - celle qu'il venait de remplacer. Le prochain appel que vous recevez peut provenir d'un avocat qui essaie de connaître votre valeur financière et le type d'assurance que vous détenez.
Peu importe que le couple ait dû rester sur le trottoir ou au moins avoir pris soin de s'assurer d'éviter un tel accident. En fin de compte, votre maison, votre chien et un trou dans votre cour en font votre faute.
Capuchons de protection pour IRA
Les cotisations et les revenus de vos comptes de retraite individuels traditionnels et Roth (IRA) ont un plafond de protection ajusté à l'inflation de 1 million de dollars contre les procédures de faillite. Le tribunal des faillites a le pouvoir discrétionnaire d'augmenter ce plafond dans l'intérêt de la justice.
De plus, les montants reportés des régimes admissibles, des régimes 403 (b) et 457 bénéficient d'une protection illimitée. Cependant, cette protection ne s'applique qu'à la faillite, pas aux jugements rendus par d'autres tribunaux. Dans de tels cas, la loi de l'État doit être consultée pour déterminer s'il existe une protection et dans quelle mesure.
Régimes de retraite qualifiés
Les actifs du régime parrainé par l'employeur bénéficient d'une protection illimitée contre la faillite, que le régime soit ou non assujetti à la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA). Cela comprend les SEP IRA, SIMPLE IRA, à prestations définies, à cotisations définies, 403 (b), 457 et les plans gouvernementaux ou religieux en vertu de la section 414 du code. Les montants de votre SEP IRA qui sont attribuables aux contributions régulières de l'IRA sont soumis au million de dollars. limites.
Les plans ERISA sont également protégés dans tous les autres cas, sauf en vertu d'ordonnances de relations domestiques qualifiées (QDRO), où des actifs peuvent être attribués à votre ancien conjoint ou à d'autres bénéficiaires alternatifs, et des prélèvements fiscaux de l'IRS. À cette fin, un plan qualifié n'est pas considéré comme un plan ERISA s'il ne couvre que le propriétaire de l'entreprise. La protection des plans réservés aux propriétaires est déterminée par la loi de l'État.
Homesteads
Le degré de protection que vous avez pour votre maison varie considérablement d'un État à l'autre. Certains États offrent une protection illimitée, d'autres une protection limitée et quelques-uns n'offrent aucune protection.
Rentes et assurance-vie
Tout comme la protection des propriétés familiales, les lois des États déterminent le niveau de protection appliqué aux rentes et à l'assurance-vie. Certains protègent la valeur de rachat des polices d'assurance-vie et le produit des contrats de rente contre la saisie, la saisie-arrêt ou les poursuites judiciaires en faveur des créanciers. D'autres ne protègent les intérêts du bénéficiaire que dans la mesure raisonnablement nécessaire au soutien. Il existe également des États qui n'offrent aucune protection.
Comment protéger vos actifs
Bien que la protection des actifs ait pu avoir un passé entaché, des stratégies légitimes sont disponibles. Mettre en place autant d'obstacles que possible pour que les créanciers potentiels sautent par-dessus avant de pouvoir accéder à votre propriété pourrait les encourager à faire des règlements favorables au lieu de se lancer dans des litiges longs et coûteux.
Fiducies de protection des actifs
Pendant des années, des individus fortunés ont utilisé des fiducies offshore dans des endroits comme les îles Cook et Nevis pour protéger leurs actifs contre les créanciers. Mais ces fiducies peuvent être coûteuses à établir et à maintenir. Maintenant, plusieurs États, dont l'Alaska, le Delaware, le Rhode Island, le Nevada, le Dakota du Sud et plus encore, autorisent les fiducies de protection des actifs, et vous n'avez même pas besoin d'être un résident de l'État pour en acheter un.
Les fiducies de protection des actifs offrent un moyen de transférer une partie de vos actifs dans une fiducie gérée par un fiduciaire indépendant. Les actifs de la fiducie seront hors de portée de la plupart des créanciers et vous pourrez recevoir des distributions occasionnelles. Ces fiducies peuvent même vous permettre de protéger les actifs de vos enfants.
Les exigences pour une fiducie de protection d'actifs sont les suivantes:
- Il doit être irrévocable.Le fiduciaire est un individu situé dans l'État ou une banque ou une société de fiducie agréée dans cet État.Il ne doit autoriser les distributions qu'à la discrétion du fiduciaire.Il doit avoir une clause de dépense.Une partie ou la totalité des actifs de la fiducie doivent être situé dans l'État de la fiducie. Les documents et l'administration de la fiducie doivent être dans l'État.
Financement des comptes clients
Dépouiller votre capital
Une option pour protéger vos actifs consiste à en retirer les capitaux propres et à placer cet argent dans les actifs que votre État protège. Par exemple, supposons que vous soyez propriétaire d'un immeuble à appartements et que vous vous inquiétiez d'éventuelles poursuites. Si vous avez contracté un prêt sur les capitaux propres de l'immeuble, vous pouvez placer les fonds dans un bien protégé, comme une rente (si les rentes sont à l'abri des jugements de votre état).
Partenariats familiaux en commandite
Les actifs transférés dans une société en commandite familiale (FLP) sont échangés contre des actions de la société de personnes. Étant donné que le FLP est propriétaire des actifs, ils sont protégés des créanciers en vertu de la Uniform Limited Partnership Act. Cependant, vous contrôlez le FLP et donc les actifs. Il n'y a pas de marché pour les actions que vous recevez, leur valeur est donc nettement inférieure à la valeur de l'actif échangé.
Autres moyens de protéger vos actifs
Il existe des moyens simples et peu coûteux de protéger les actifs que n'importe qui peut mettre en œuvre:
- Transférez les actifs au nom de votre conjoint. Cependant, si vous divorcez, les résultats finaux pourraient être différents de ce que vous vouliez.Mettez plus d'argent dans votre régime de retraite parrainé par l'employeur car il pourrait avoir une protection illimitée.Achetez une police parapluie qui vous protège contre les réclamations pour blessures corporelles au-dessus de la couverture standard offerte dans vos polices habitation et automobile. Tirez le meilleur parti des lois de votre état concernant les propriétés familiales, les rentes et l'assurance-vie. Par exemple, le remboursement de votre hypothèque pourrait protéger des liquidités autrement vulnérables. Ne mélangez pas les actifs de l'entreprise avec les actifs personnels. De cette façon, si votre entreprise rencontre un problème, vos actifs personnels peuvent ne pas être en danger et vice versa.
The Bottom Line
Vous avez peut-être vu des experts autoproclamés de la protection des actifs publier leurs séminaires ou leurs kits faciles à utiliser à la télévision ou sur Internet. Effectuez des recherches approfondies, notamment en vérifiant auprès du Better Business Bureau avant de décider d'utiliser l'un de ces services.
Et avant de prendre l'une des mesures discutées, rencontrez un avocat qui connaît les lois de votre état et un expert dans le domaine de la protection des actifs. Surtout, n'attendez pas d'avoir un jugement contre vous. D'ici là, il peut être trop tard, et les tribunaux pourraient déclarer que vous avez effectué un «transfert frauduleux» pour ne pas respecter vos obligations.
