Pour les familles sur cette longue route vers l'épargne universitaire, les plans de scolarité prépayés peuvent être un bon investissement, permettant aux titulaires de compte de payer essentiellement les frais de scolarité de l'avenir aux taux d'aujourd'hui. Mais, ils sont devenus une denrée rare. Dix-huit États offraient les plans; ce nombre est tombé à seulement 11 États. Découvrez quels sont les plans de frais de scolarité prépayés, où vous pouvez toujours les trouver et s'ils sont la bonne option d'investissement dans l'éducation pour vous. Investopedia a les suggestions suivantes.
EN IMAGES: 6 façons de financer une éducation collégiale
Qu'est-ce qu'un plan de scolarité prépayé? Les plans de frais de scolarité prépayés permettent aux investisseurs d'acheter des frais de scolarité pour un étudiant aux taux actuels, même s'il ou elle ne fréquentera pas le collège pendant plusieurs années. Le calendrier et l'âge sont un facteur crucial avec les plans de scolarité prépayés, car la plupart nécessitent une participation au plan pendant au moins trois ans avant que les fonds puissent être utilisés, et que le bénéficiaire ait 15 ans ou moins au moment de la création du compte.
Le programme de frais de scolarité prépayé lui-même paie les frais de scolarité futurs dans l'un des collèges ou universités éligibles de l'État - ou il offre un paiement pondéré en fonction des coûts aux établissements privés ou extérieurs à l'État. Le programme y parvient en mettant en commun et en investissant les fonds du plan, ce qui lui permet de gagner suffisamment d'argent pour dépasser le rythme de hausse des frais de scolarité dans les collèges d'État. Essentiellement, vous prêtez votre argent au plan de l'État en échange du taux de scolarité bloqué.Les frais de scolarité peuvent être achetés en versements mensuels ou en une somme forfaitaire. (La détermination des contributions mensuelles aux fonds des collèges, aux régimes de retraite ou à l'épargne est facile avec ce calcul, lisez Valeur temporelle de l'argent: Déterminer votre valeur future .)
Il est important de noter, cependant, que les plans prépayés n'ont souvent de valeur que si vous êtes absolument certain que votre enfant ira dans une école de l'État. Alors que la plupart des plans autorisent l'utilisation de fonds pour les frais de scolarité dans les collèges en dehors de l'État, il y a souvent une pénalité d'accompagnement, soit sous forme de frais ou de paiement pondéré en fonction des taux de scolarité de votre État.
L'autre véhicule d'épargne universitaire populaire, appelé plan d'épargne ou d'investissement 529, permet aux participants d'économiser de l'argent pour les frais d'éducation de la maternelle à la 12e année, au nom d'un bénéficiaire désigné, qui peut être un enfant ou un apprenant adulte. Les contributions au compte et les revenus de placement qu'il génère peuvent être utilisés pour payer les dépenses d'éducation admissibles du bénéficiaire, y compris les livres et les frais d'études connexes en dehors des frais de scolarité. Si les plans d'éducation du bénéficiaire changent, les investisseurs peuvent changer de bénéficiaire ou retirer les fonds du compte pour une distribution non qualifiée - ce qui signifie que les fonds ne sont pas utilisés pour les dépenses d'enseignement supérieur. Dans ce scénario, lesdits gains, mais pas les cotisations, sont soumis à l'impôt fédéral et d'État plus une pénalité fiscale fédérale de 10%. (Le plan Independent 529 offre un investissement unique pour ceux qui souhaitent envoyer leurs enfants dans les meilleurs collèges des États-Unis, lisez A 529 Plan Fit For An Ivy League Education. )
Où sont les plans de scolarité prépayés? Les États qui offrent toujours des frais de scolarité prépayés sont la Virginie, le Maryland, le Massachusetts, le Mississippi, la Floride et Washington. Ces États garantissent leurs plans prépayés. Le Michigan, le Nevada, l'Illinois, la Pennsylvanie et le Texas proposent également des plans de scolarité prépayés, mais sans aucune garantie. (Autrement dit, ils peuvent résilier ou modifier les plans à tout moment sans obligation pour les investisseurs).
Floride
Les revenus du Florida Prepaid College Plan sont exonérés de l'impôt sur le revenu fédéral et d'État de Floride. L'enfant et / ou ses parents doivent être des résidents de la Floride lorsque le plan est initialement établi, mais les comptes peuvent être ouverts par n'importe qui.
Illinois
College Illinois! Les retraits admissibles du programme de frais de scolarité prépayés sont exonérés des taxes d'État et fédérales lorsqu'ils sont utilisés pour les frais d'études.
Maryland Le Maryland Prepaid College Trust est le plan prépayé de frais de scolarité de l'article 529 de l'État. Les avantages qui en découlent sont exonérés de l'impôt sur le revenu fédéral et d'État du Maryland.
Massachusetts
Massachusetts U. Plan permet aux parents de n'importe quel État de verrouiller les frais de scolarité aux tarifs actuels dans plus de 80 collèges et universités publics et privés du Massachusetts.
Michigan Le Michigan Education Trust (MET) (Michigan) a été le premier plan de frais de scolarité prépayé de l'État et paie jusqu'à quatre ans de frais de scolarité.
Mississippi Les avantages du Mississippi Prepaid Affordable College Tuition Program sont transférables aux autres membres de la famille. Les gains sont exonérés de l'impôt sur le revenu de l'État et les cotisations sont déductibles aux fins de l'impôt sur le revenu du Mississippi.
Nevada
Les retraits du Nevada Prepaid Tuition Program sont exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu. Le Nevada n'a pas d'impôt sur le revenu de l'État.
Pennsylvanie Les crédits du plan d'épargne garanti TAP 529 peuvent également être utilisés, sans pénalité, dans n'importe quel collège privé en Pennsylvanie ou dans tout autre collège, université, école de commerce ou école de commerce agréé aux États-Unis.
Texas Le Texas Tuition Plan (anciennement le Texas Tomorrow Fund) est fermé à toute nouvelle inscription.
Virginie Le Virginia Prepaid Education Program (VPEP) exige que les élèves soient en neuvième année ou moins et que l'acheteur ou le bénéficiaire du compte soit résident de Virginie.
Washington Le programme de scolarité garantie (GET) exige que le bénéficiaire ou le titulaire du compte soit un résident de Washington au moment de l'inscription. Les retraits admissibles sont exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu. Washington n'a pas d'impôt sur le revenu.
EN IMAGES: 10 façons de budget quand vous êtes en panne
The Bottom Line Bien que les plans de scolarité prépayés deviennent plus difficiles à trouver, ils sont toujours là, si vous savez où chercher. Tenez compte de ces options d'investissement viables lorsque vous recherchez les meilleures options financières pour les dépenses collégiales imminentes qui pourraient bientôt se présenter. (Pour en savoir plus, consultez 6 sources d'argent que vous pourriez avoir manquées .)