DÉFINITION du formulaire SEC T-3
Le formulaire SEC T-3 est une demande de qualification d'un acte de fiducie qui doit être déposée auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC). Le formulaire SEC T-3 doit fournir la forme d'entreprise du demandeur, ainsi que son état de résidence. La deuxième partie de la demande indique pourquoi le demandeur ne devrait pas avoir à enregistrer l'acte.
Le formulaire est nécessaire pour se conformer à la loi sur les actes de fiducie de 1939. Cette loi s'applique aux titres de créance tels que les obligations, les débentures et les billets offerts à la vente au public. Même si ces titres peuvent être enregistrés en vertu de la Securities Act, ils ne peuvent être proposés à la vente au public à moins qu'un accord formel entre l'émetteur d'obligations et le détenteur d'obligations, connu sous le nom d'acte de fiducie, soit conforme aux normes de la présente loi.
BRISER LE FORMULAIRE SEC T-3
Le formulaire SEC T-3 est exigé par le Trust Indenture Act de 1939. Cependant, il n'est nécessaire que lorsque les titres proposés à émettre sont exemptés de l'enregistrement en vertu du Securities Act de 1933. Le formulaire T-3 est le Trust Indenture Act (TIA) formulaire utilisé pour demander la qualification d'un acte en vertu duquel une catégorie de titres de créance doit être émise dans le cadre d'un placement non enregistré. Le formulaire T-3 est un formulaire autonome, contrairement au formulaire T-1 et au formulaire T-2, qui remplissent la même fonction mais sont déposés comme pièces jointes aux déclarations d'enregistrement de la Securities Act dans les offres enregistrées.
Le formulaire T-3 est un formulaire relativement simple, mais il interdit toute offre jusqu'à ce qu'une demande de qualification ait été déposée auprès de la SEC. Le formulaire demande à l'émetteur d'indiquer brièvement les faits invoqués par le demandeur pour justifier l'affirmation selon laquelle l'enregistrement des titres sous contrat en vertu de la Securities Act of 1933 n'est pas requis. Les règles et règlements généraux en vertu de la loi sur les actes de fiducie de 1939 sont des demandes de qualification applicables sur ce formulaire. Une attention particulière est portée aux règles 0-1 et 0-2 quant à la signification des termes utilisés dans les règles et règlements. L'attention est également attirée sur la règle 5a-3 concernant le dépôt des déclarations d'admissibilité et de qualification et sur la règle 7a-16 concernant l'inclusion d'éléments, la différenciation entre les éléments et les réponses, et l'omission d'instructions. Le formulaire exige également que les candidats énumèrent et nomment tous leurs affiliés, souscripteurs et administrateurs ou dirigeants du cabinet.
Les formulaires connexes comprennent les formulaires T-1, T-2, T-4 et T-6.
