Qu'est-ce que la couverture de déficit
Une couverture de déficit fait généralement référence à un accord de réassurance commerciale utilisé pour réduire temporairement les écarts dans la couverture de réassurance d'un assureur. Une couverture de déficit est un type de réassurance facultative conçu pour protéger l'assureur si un contrat de réassurance n'est pas suffisamment structuré pour couvrir les pertes attendues.
Le terme fait également référence à une assurance de consommation ou individuelle qui couvre une insuffisance de couverture, par exemple lorsqu'une voiture est totalisée dans un accident et que l'assurance principale ne couvre que la valeur comptable de la voiture, par opposition à sa valeur de remplacement.
Couvrir la couverture de déficit
Les compagnies d'assurance utilisent des couvertures de déficit lors de la réassurance des polices. Lorsqu'une compagnie d'assurance souscrit une nouvelle police, elle accepte le risque des réclamations faites contre la police et, en retour, reçoit une prime de l'assuré. L'assureur peut réduire son exposition aux risques créés par ses activités de souscription et renforcer son bilan en concluant une convention de réassurance. La réassurance transfère une partie ou la totalité du risque d'un assureur à un réassureur, qui sert d'assurance aux compagnies d'assurance. En échange de la prise de risque de l'assureur, le réassureur reçoit une partie des primes.
Il existe deux types de réassurance: facultative et conventionnelle. Dans le cadre de la réassurance conventionnelle, également connue sous le nom de réassurance de portefeuille, l'assureur cède un portefeuille d'activités, tel qu'une ligne de risque particulière, à un réassureur. Le réassureur accepte automatiquement tous ces risques plutôt que de négocier quel risque il acceptera. Les accords de réassurance facultative ne nécessitent pas l'acceptation automatique par un réassureur et sont plutôt utilisés pour couvrir les risques qui pourraient être exclus des traités de réassurance. Une couverture de déficit est un type de réassurance facultative.
Les couvertures de manque à gagner comblent l'écart
Une couverture de déficit est utilisée par un assureur avec un traité existant ou un contrat de réassurance de portefeuille, mais détermine que le contrat existant le expose à plus de pertes que prévu. Par exemple, un assureur multirisques souhaite pouvoir souscrire 2 000 000 $ de polices, mais ne conserver que 500 000 $ de pertes. Il conclut un traité ou un contrat de réassurance de portefeuille pour couvrir les 1 500 000 $ restants. Après un examen plus approfondi, l'assureur détermine que la mise en place du traité a laissé un écart de couverture de 50 000 $. L'assureur conclut un contrat de couverture de déficit pour l'écart de 50 000 $, lui permettant de rester à son objectif de rétention de 500 000 $. Il s'agit d'une solution à court terme, et l'assureur ajusterait probablement les conditions du contrat de réassurance pour éliminer l'écart de couverture au moment de renouveler le contrat.
