Qu'est-ce qu'une déclaration de renseignements supplémentaires (ISC)?
Un énoncé d'informations supplémentaires (ISC) est un document supplémentaire au prospectus d'un OPC qui contient des informations supplémentaires sur le fonds et comprend des informations supplémentaires concernant ses opérations. Un énoncé de renseignements supplémentaires est requis à titre de partie B de l'état d'immatriculation du fonds qui est déposé avec un formulaire N-1A.
Points clés à retenir
- Un énoncé d'informations supplémentaires (ISC) contient des informations sur un fonds commun de placement qui ne figurent pas dans son prospectus. L'ISC est utilisé pour divulguer des informations plus détaillées et des états financiers mis à jour qui ne peuvent pas être inclus dans le prospectus plus large. le document doit être officialisé par une société de fonds communs de placement, mais n'a pas besoin d'être envoyé aux investisseurs potentiels, sauf sur demande.
Comprendre une déclaration d'informations supplémentaires
Un énoncé de renseignements supplémentaires est l'un des trois documents qu'un investisseur trouvera généralement lorsqu'il cherchera des renseignements sur un fonds commun de placement. Les deux autres documents comprennent le prospectus et le prospectus résumé.
Les fonds communs de placement sont tenus de déposer et de conserver de nombreux formulaires auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) en même temps que leurs enregistrements. Le prospectus est requis lors de l'inscription et peut être accompagné d'un prospectus de synthèse, qui fournit un bref résumé aux investisseurs. Les sociétés de fonds communs de placement sont tenues de fournir aux investisseurs un prospectus lorsqu'ils achètent des actions.
Contenu SAI
Un énoncé de renseignements supplémentaires est requis pour les fonds communs de placement. Les fonds ne sont pas tenus de le distribuer aux actionnaires, mais ils doivent le fournir sur demande. L'énoncé d'informations supplémentaires donne à un fonds commun de placement la possibilité de développer des détails sur le fonds qui ne sont pas divulgués ou largement discutés dans le prospectus.
Une ISC est régulièrement mise à jour et inclura souvent les états financiers du fonds. Il comprendra généralement des informations sur les dirigeants, administrateurs et autres personnes contrôlant la direction d'investissement du fonds.
Documents de déclaration des fonds communs de placement
L'ISC et les documents de prospectus sont les principales sources d'information qu'un investisseur trouvera lorsqu'il recherchera des détails sur un fonds sur son site Web. Un large éventail d'autres formes et informations est requis pour les fonds communs de placement en tant que titres enregistrés en vertu du Securities Act de 1933 et du Investment Company Act de 1940. En plus du prospectus et de l'ISC, les fonds doivent déposer des rapports semestriels et annuels auprès du fonds états financiers et rapports trimestriels avec les avoirs du portefeuille.
Tous les dépôts d'un fonds sont disponibles en ligne via la SEC. La plupart des fonds fournissent généralement tous leurs dépôts auprès de la SEC aux investisseurs sur le site Web de l'OPC. Les autres types de rapports de commercialisation de fonds qui peuvent aider un investisseur à prendre des décisions d'investissement concernant un fonds comprennent les fiches techniques des fonds, les rapports sur le rendement, les principaux titres du fonds, les catégories d'investissement et les répartitions des allocations de fonds. Les sociétés de fonds communs de placement divulguent généralement les distributions, les frais du fonds et les actifs sous gestion. Souvent, leurs sites Web de marketing incluent des attributs de fonds, tels que le prix par rapport aux bénéfices et la capitalisation boursière moyenne.
