Qu'est-ce qu'un traité sur le partage des excédents?
Un traité sur les actions excédentaires est un traité de réassurance dans lequel l'assureur cédant conserve un montant fixe de responsabilité civile et le réassureur assume la responsabilité de ce qui reste. Les traités de partage de l'excédent sont considérés comme des traités au prorata et sont le plus souvent utilisés avec l'assurance des biens.
Explication du traité sur la part excédentaire
Une compagnie d'assurance considère généralement un traité sur les actions excédentaires lorsqu'elle souscrit une nouvelle police. En rédigeant de nouvelles polices, la compagnie d'assurance s'engage à indemniser le preneur d'assurance jusqu'à une limite de couverture spécifique et en échange, elle reçoit une prime. Afin de réduire son passif global et de libérer la capacité de souscrire de nouvelles polices, un assureur peut céder une partie de ses risques (et primes) à un réassureur. Le niveau de risque accepté par le réassureur et à quelles conditions est précisé dans le traité de réassurance.
Dans un traité de partage des excédents, l'assureur cédant conserve des passifs jusqu'à un montant spécifique, appelé ligne, tout passif restant étant cédé au réassureur. Le réassureur ne participe donc pas à tous les risques et ne participe à la place qu'aux risques supérieurs à ce qu'il a retenu, ce qui rend ce type de réassurance différent de la réassurance en quote-part. Le montant total du risque couvert par un traité de réassurance, appelé la capacité, est généralement exprimé en termes d'un multiple des lignes de l'assureur.
Les traités sur les excédents ont généralement une capacité suffisante pour couvrir plusieurs lignes, mais dans certains cas, le montant total à assurer ne peut pas être couvert par un seul accord de réassurance. Dans ce cas, l'assureur cédant doit soit couvrir lui-même le montant restant, soit conclure un deuxième traité de réassurance. Cela peut être accompli en souscrivant un deuxième (ou troisième) traité excédentaire.
Par exemple, considérons une compagnie d'assurance de biens qui souscrit des polices avec une couverture de 500 000 $ et souhaite conserver 100 000 $ de passif comme ligne. Les 400 000 $ de passif restants sont cédés au réassureur. Les 400 000 $ représentent le montant couvert par le traité sur le partage des excédents.
Avantages de la réassurance
En se couvrant contre les pertes excessives, la réassurance excédentaire des traités donne à l'assureur cédant plus de sécurité pour ses fonds propres et sa solvabilité et plus de stabilité en cas d'événements inhabituels ou majeurs. La réassurance permet également à un assureur de souscrire des polices couvrant un plus grand volume de risques sans augmenter excessivement les coûts de couverture de leurs marges de solvabilité ou "le montant par lequel les actifs de la compagnie d'assurance, à leur juste valeur, sont considérés comme dépassant ses passifs et autres engagements comparables. " En effet, la réassurance met à la disposition des assureurs des liquidités importantes en cas de pertes exceptionnelles.
