QU'EST-CE QUE la méthode d'accumulation de trésorerie
La méthode d'accumulation de trésorerie fait référence à une technique courante pour comparer différentes polices d'assurance-vie à valeur de rachat. Il suppose que les prestations de décès pour les polices sont égales et immuables. La différence globale entre les primes versées aux deux polices est ensuite évaluée au fil du temps.
RÉPARTITION Méthode d'accumulation de trésorerie
La méthode de l'accumulation de trésorerie est utilisée pour classer les polices en fonction de leur rentabilité. Lorsque l'on compare les polices utilisant cette méthode, celle qui a le plus de valeur monétaire à la fin de la période d'essai est considérée comme la meilleure stratégie. Cette comparaison nécessite que les primes versées pour chaque police pendant la période de comparaison soient égales. S'ils ne sont pas égaux, alors la différence entre les deux doit être mise de côté, afin de faire une comparaison de pommes à pommes.
Par exemple, si la prime annuelle payée sur le premier contrat est de 1 400 $ et que le montant annuel pour le second est de 1 100 $, alors 300 $ doivent être mis de côté selon la méthode de l'accumulation d'espèces. Un taux d'intérêt doit également être appliqué à ce compte réservé. Si le taux d'intérêt était de 4%, par exemple, alors il y aura 312 $ dans le compte réservé à la fin de la première année.
Ensuite, la valeur nominale de la police avec la prime la plus basse doit être ajustée. Supposons que les deux politiques sont pour 250 000 $. Prenez la police avec la prime la plus basse et soustrayez la valeur de la réserve pour l'année 1. Dans l'exemple, la prime de la première police demeure à 250 000 $, tandis que la seconde doit diminuer de 312 à 249 688 $.
Après ces ajustements, la valeur de rachat de la première police pour un terme spécifique peut maintenant être assimilée à la valeur de rachat de la seconde. La police qui a le plus de valeur au comptant à la fin de la période déterminée, disons 15 ans, est la meilleure valeur.
POUR ET CONTRE de la «méthode d'accumulation de trésorerie»
La méthode de la trésorerie accumulée est le moyen le plus courant de comparer les polices d'assurance-vie à valeur de rachat, qui peuvent offrir une couverture à vie, par opposition à une durée spécifique. Cela fonctionne, tant que le même taux d'intérêt est versé dans chaque police pendant la comparaison. La méthode peut être appliquée lors de l'évaluation des polices d'assurance vie entière, vie variable et vie universelle.
Ce que l'accumulation de liquidités ne peut pas faire, c'est de déterminer si l'assurance-vie temporaire peut être une meilleure option, au lieu de simplement comparer les polices à valeur de rachat.
En général, l'assurance valeur de rachat a des primes plus élevées que l'assurance temporaire en raison de l'élément valeur de rachat. La plupart des polices d'assurance-vie à valeur de rachat nécessitent un paiement de prime fixe, dont une partie est affectée au coût de l'assurance et le reste est déposé dans un compte à valeur de rachat. Le compte de valeur de rachat ne rapporte qu'un taux d'intérêt modeste, les impôts étant reportés sur les gains accumulés.
Il est également important de tenir compte des frais et, dans certains cas, des dépenses cachées associées aux politiques de valeur de rachat. Souvent, cela pourrait être une meilleure option pour acheter à terme et investir le reste.
