Selon les conditions de votre plan 401 (k) et son calendrier d'acquisition, s'il en a un, votre employeur peut être en mesure de conserver une partie de toutes les contributions de contrepartie qu'il a versées à votre compte. Cela peut arriver si vous quittez votre emploi trop tôt.
Points clés à retenir
- Un employeur peut exiger un certain nombre d'années de service avant que ses contributions de contrepartie n'appartiennent à l'employé, et cela s'appelle un calendrier d'acquisition des droits.L'acquisition de falaise est un calendrier selon lequel l'employé passe de la possession immédiate de 0% des contributions de contrepartie à la possession de 100%. après une certaine période de temps.L'acquisition progressive des droits voit l'employé commencer à détenir une part croissante des contributions de contrepartie jusqu'à ce qu'il finisse par les détenir toutes.
401 (k) Calendriers d'acquisition des plans
Bien que les cotisations que vous versez à votre régime d'épargne-retraite soient toujours à vous, tout fonds cotisé par l'employeur peut être soumis à un calendrier d'acquisition. Un calendrier d'acquisition est une disposition d'un plan de retraite 401 (k) stipulant que vous devez rendre un certain nombre d'années de service à votre employeur avant de détenir à 100% des cotisations patronales. Les employeurs utilisent souvent des calendriers d'acquisition pour augmenter la rétention. Ils limitent votre accès aux cotisations de l'employeur jusqu'à ce que vous atteigniez un nombre spécifié d'années de service.
L'acquisition des droits des employés varie de 0 à 100% selon la durée de service. Si vous êtes acquis à 0%, cela signifie que vous avez le droit de retirer uniquement les fonds que vous avez versés. Si vous êtes investi à 100%, vous détenez 100% des fonds de votre compte, y compris les cotisations de l'employeur ou les intérêts que vous avez gagnés.
L'inclusion d'un calendrier d'acquisition signifie que si vous vous séparez de votre emploi avant le nombre d'années de service requises, vous devrez peut-être renoncer à tout ou partie de l'argent que votre employeur a investi dans votre 401 (k). Si vous choisissez de ne reporter que le montant minimum sur votre compte d'épargne-retraite, les cotisations de l'employeur peuvent représenter une part importante de votre solde.
Il existe des circonstances dans lesquelles un employeur a le droit de reprendre une partie ou la totalité de ses contributions de contrepartie au régime 401 (k) d'un employé.
Bien que le département américain du Travail exige l'acquisition complète des droits après six ans de service, chaque employeur dicte les conditions spécifiques de son calendrier d'acquisition. Ces termes peuvent varier considérablement selon le type d'horaire utilisé par l'employeur et sa méthode de comptage des années de service. Bien que certains régimes prévoient l'acquisition immédiate des droits, de nombreux employeurs exigent que vous effectuiez au moins une année complète de service avant de commencer à gravir les échelons d'acquisition.
Cliff Vesting
Un format commun de calendrier d'acquisition est l'acquisition des falaises. Vous devez compléter plusieurs années de service lorsque vous êtes acquis à 0%. Une fois le temps imparti écoulé, le pourcentage d'acquisition passe automatiquement à 100%.
Supposons que votre employeur utilise un calendrier d'acquisition des falaises nécessitant cinq années complètes de travail avant l'acquisition. Après quatre ans, votre solde 401 (k) est de 12 000 $, composé de 50% de reports de paie effectués par vous et de 50% des cotisations de l'employeur. Si vous décidez de quitter votre employeur pour un autre emploi, vous ne pouvez conserver que les 6 000 $ que vous avez cotisés, car vous n'avez pas accompli les cinq années complètes de service requises pour atteindre le poste complet. Si vous attendez encore un an, toutes les contributions à votre 401 (k) sont à vous, quelle que soit votre situation professionnelle.
Acquisition graduelle
Les calendriers d'acquisition graduelle sont un peu moins sévères. Vous augmentez progressivement votre pourcentage d'acquisition au fil du temps, plutôt que de passer plusieurs années à 0%. Cependant, les employeurs peuvent toujours exiger une période de service initiale avant le début de l'acquisition. Un calendrier d'acquisition graduelle commun est une allocation de 20% pour chaque année de service après la première année.
Supposons que l'employeur dans l'exemple ci-dessus utilise ce type de calendrier d'acquisition progressive au lieu d'un calendrier d'acquisition des falaises. Après quatre années complètes de service, vous êtes acquis à 60%. Si vous décidez de changer d'emploi, vous avez droit aux 6 000 $ que vous avez cotisés et à 60% des cotisations patronales. Dans cet exemple, le montant total que vous seriez admissible à conserver est de 6 000 $ + (6 000 $ * 60%) ou 9 600 $.
Devriez-vous rester ou partir?
Les calendriers d'acquisition des droits aident les employeurs à protéger leur investissement dans les employés actuels, ce qui fait de l'acquisition une disposition commune à de nombreux régimes 401 (k). Cependant, si vous n'êtes pas satisfait de votre employeur actuel, attendre d'être entièrement investi peut ressembler davantage à attendre la libération d'un otage.
Si une entreprise vous recrute de manière agressive et que vous risquez de perdre de l'argent correspondant, voyez si vous pouvez négocier un salaire et une prime de signature qui vous «rendraient entiers» si vous partez. S'ils vous veulent vraiment, vous pouvez l'obtenir.
