Avec l'accession à la propriété apparemment hors de portée pour de nombreux jeunes aujourd'hui, les parents peuvent se demander: devraient-ils simplement donner leur maison aux enfants à un moment donné?
Cela pourrait être une considération, par exemple, si les parents envisagent de réduire leur taille pour un nouveau condo ou de faire d'une ancienne maison de vacances leur résidence à plein temps - et de laisser derrière eux la vieille maison décousue où ils ont élevé leurs enfants.
Bien qu'une telle générosité puisse être admirable, donner une maison est une décision qui a de graves conséquences financières pour toutes les personnes concernées.
4 raisons pour lesquelles vous pourriez ne pas vouloir remettre la maison
Avant de signer la propriété de votre enfant adulte, tenez compte de ces facteurs, qui pourraient vous faire réfléchir à deux fois sur un tel plan.
1. Vous pourriez avoir besoin de l'argent un jour.
Mis à part les fonds que vous avez dans vos comptes de retraite, la valeur nette de votre maison pourrait être le plus grand actif que vous possédez. Si vous abandonnez votre maison, vous ne pourrez pas la vendre et récolter l'argent ou contracter une hypothèque inversée pour emprunter sur vos capitaux propres accumulés, si jamais vous en avez besoin. (Voir: Avantages et inconvénients de l'hypothèque inversée .) Même si vous êtes financièrement à l'aise maintenant, une grosse facture de maison de soins médicaux ou de soins infirmiers en fin de vie pourrait vous obliger à trouver de l'argent pour le payer.
2. Vous pourriez donner à l'enfant une grosse facture fiscale.
Cependant, si vous laissez la maison à votre enfant adulte dans votre testament, plutôt que de faire un cadeau de votre vivant, le prix de revient augmentera à la juste valeur marchande de la maison au moment de votre décès.
Disons que votre maison vaut 700 000 $ aujourd'hui et vaudra 1 million de dollars dans 10 ans. Un enfant à qui vous donnez la maison et qui la vendra plus tard pour 1 million de dollars devra payer de l'impôt sur un gain de 650 000 $. S'il en héritait à la place, le gain imposable ne serait que de 300 000 $.
Dans les deux cas, l'enfant pourrait généralement exclure une partie de ce gain en vivant au foyer pendant au moins deux ans avant de vendre. L'exclusion est de 250 000 $ pour un particulier et de 500 000 $ pour les couples qui produisent une déclaration conjointe. Mais même ainsi, la différence de taxes pourrait être substantielle.
3. Votre hypothèque pourrait être un obstacle.
Avec plus d'Américains portant une dette hypothécaire dans leurs années de retraite, vous pourriez toujours avoir un prêt sur votre maison au moment où vous envisagez de le donner à un enfant. Si votre prêt hypothécaire est transférable, il en sera responsable, ce qui pourrait représenter un fardeau financier. Si ce n'est pas transférable, votre enfant devra peut-être refinancer cette dette, ce qui pourrait être encore plus cher - ou impossible s'il n'a pas de bons antécédents de crédit.
4. Vous pouvez toujours y vivre.
À des fins de planification successorale, vous pourriez envisager de donner votre maison à un enfant même si vous prévoyez de continuer à y vivre. L'une des raisons est les taxes successorales. En 2017, les taxes successorales fédérales n'affectent que les successions d'une valeur de 5, 49 millions de dollars ou plus, donc à moins que vous ne soyez propriétaire d'un manoir, cela peut ne pas être un problème. Votre état, cependant, peut fixer un seuil inférieur. Le New Jersey, par exemple, coûte 675 000 $.
Bien sûr, il y a un certain nombre d'inconvénients potentiels à devenir le locataire de votre enfant. Le premier est le potentiel de rupture familiale si vous n'êtes pas d'accord sur des questions comme l'entretien de la maison ou qui est responsable de quoi. Et même si vous et votre enfant avez une relation idéale, vous pourriez vous retrouver à la merci d'un fils ou d'une belle-fille moins agréable un jour - peut-être quelqu'un qui n'est pas encore sur la photo.
The Bottom Line
Donner votre maison à votre enfant adulte n'est pas une décision à prendre à la légère. Il est dans votre intérêt et celui de votre enfant de considérer toutes les ramifications financières d'une telle décision. Consultez votre planificateur financier et un avocat en planification successorale si vous prévoyez de demeurer à la maison. Ces étapes vous aideront à prendre une décision qui fonctionne bien pour tout le monde.
