Il existe deux façons fiscalement judicieuses de mettre de l'argent de côté pour les études collégiales: 529 plans et Roth IRA. Alors que 529 plans sont conçus pour payer les études, vous pouvez également utiliser un Roth IRA pour l'université, même s'il est destiné à la retraite.
Points clés à retenir
- 529 plans d'épargne et Roth IRA sont des options fiscalement avantageuses pour économiser pour le collège.Pour 2020 et 2019, vous pouvez contribuer jusqu'à 6000 $ par an (7000 $ si vous avez 50 ans ou plus) à un Roth IRA. Pour 529 plans, il n'y a pas de limite technique fixée par l'IRS. Certaines familles utilisent les deux options pour épargner pour l'université.
Qu'est-ce qu'un 529 College Savings Plan?
Un plan 529 ressemble beaucoup à un Roth IRA, mais il est conçu pour les frais d'études au lieu de la retraite. À l'origine, vous pouviez un 529 pour couvrir uniquement les frais d'études postsecondaires. Mais il a été élargi pour inclure jusqu'à 10 000 $ par bénéficiaire pour l'éducation de la maternelle à la 12e année en vertu de la loi sur les réductions d'impôt et les emplois.
Il existe deux principaux types de plans 529:
- Plans de scolarité prépayés: ils vous permettent de payer à l'avance les dépenses du bénéficiaire dans les écoles désignées. Plans d'épargne: il s'agit de comptes d'épargne fiscalement avantageux, similaires aux IRA.
Pour cet article, nous nous concentrerons sur 529 plans d'épargne.
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Le nombre moyen d'années qu'il faut à un titulaire d'un diplôme de quatre ans pour rembourser un prêt étudiant.
Tous les 529 plans sont mis en place au niveau de l'État, mais vous n'avez pas besoin d'être résident d'un État particulier pour vous inscrire à son plan. Par exemple, si vous vivez en Floride, il est tout à fait acceptable de s'inscrire au plan californien.
Si le bénéficiaire d'origine n'utilise pas l'argent pour l'éducation, vous pouvez changer de bénéficiaire au sein d'une liste assez large de membres de la famille, y compris vous-même.
Avantages des 529 plans d'épargne-études collégiaux
Les contributions ne sont pas déductibles sur vos impôts fédéraux. Cependant, si vous vivez dans l'un des plus de 30 États qui offrent des avantages fiscaux pour l'utilisation du plan de cet État, vous pouvez obtenir une déduction fiscale totale ou partielle ou un crédit.
Votre argent augmente en franchise d'impôt sur le compte. Et vous ne serez pas imposé lorsque vous retirez de l'argent du plan, à condition que vous l'utilisiez pour des dépenses d'études admissibles.
Il n'y a aucun revenu ni limite d'âge pour 529 régimes. Et la limite de cotisation annuelle est de 15 000 $ - ce qui, soit dit en passant, est la même limite pour l'exclusion des dons.
Enfin, un plan 529 n'est pas un produit d'investissement compliqué à gérer. Il est largement basé sur un modèle «définissez-le et oubliez-le» dans lequel vous sélectionnez une certaine piste, contribuez régulièrement et regardez l'équilibre augmenter.
Inconvénients des plans 529 pour le Collège
Premièrement, parce que c'est spécifiquement pour les dépenses d'éducation, vous devez utiliser l'argent pour l'usage prévu ou en payer le prix, littéralement. Bien que seule la partie des revenus soit assujettie à des impôts et à des pénalités, vous payez de l'impôt sur le revenu normal et une pénalité de 10% pour récupérer l'argent.
Il existe des moyens de demander une exemption de la pénalité de 10%, mais vous serez toujours aux prises avec les taxes. Si rien d'autre, vous pouvez vous faire le bénéficiaire et utiliser les fonds pour poursuivre vos propres études.
Deuxièmement, les options d'investissement sont limitées. Les offres varient considérablement d'un État à l'autre et certains régimes d'État 529 fonctionnent beaucoup mieux que d'autres. Si vous êtes un investisseur avisé, vous n'aimerez peut-être pas les options qui vous sont offertes. Assurez-vous de comparer également les frais.
Qu'est-ce qu'un Roth IRA?
Vous connaissez peut-être le Roth IRA comme un véhicule de retraite, mais vous pouvez également l'utiliser pour économiser pour l'université.
Les jeunes investisseurs, y compris les adolescents, peuvent vraiment profiter d'un Roth IRA parce qu'ils paient des impôts maintenant lorsqu'ils sont probablement dans une tranche d'imposition faible.
Vous pouvez contribuer à un Roth IRA à tout âge, tant que vous avez un «revenu gagné» (revenu imposable) et que vous ne gagnez pas trop d'argent. Contrairement aux IRA traditionnels, il n'y a pas de distributions minimales requises (RMD) avec Roth IRA au cours de votre vie. Cela signifie que vous pouvez conserver votre argent dans le compte si vous n'en avez pas besoin. Et lorsque vous décédez, vos héritiers peuvent profiter d'années de croissance et de revenus en franchise d'impôt.
Avantages des Roth IRA pour le Collège
De nombreux avantages qui font d'un Roth IRA un excellent moyen d'épargner pour la retraite en font également un moyen idéal d'épargner pour l'université.
Comme le 529, il n'y a pas de déduction fiscale lorsque vous cotisez à un Roth IRA. Au lieu de cela, vos cotisations et vos revenus augmentent en franchise d'impôt. Et comme vous avez déjà payé vos impôts, vous pouvez retirer vos contributions à tout moment, pour n'importe quelle raison, en franchise d'impôt.
De nombreuses familles utilisent l'argent d'un Roth IRA pour payer au moins une partie des dépenses universitaires de leurs enfants. La vraie magie du Roth IRA se produit si vous avez attendu plus tard dans la vie pour avoir des enfants ou si vous économisez pour les petits-enfants.
Une fois que vous avez atteint 59½ (et cela fait au moins cinq ans que vous avez cotisé pour la première fois à un Roth), tous vos retraits, revenus et cotisations, sont exonérés d'impôt. Cela signifie que 100% de vos retraits peuvent aller aux dépenses du collège. Si vous n'avez pas encore 59½ ans, les retraits de revenus seront soumis à l'impôt sur le revenu, mais pas à une pénalité de retrait anticipé, tant que l'argent est utilisé pour les dépenses du collège.
De plus, tout argent que vous ne dépensez pas à l'université peut rester dans le Roth pour financer votre propre retraite.
Inconvénients des Roth IRA pour le Collège
Premièrement, la limite de contribution annuelle est faible. Pour 2019 et 2020, vous pouvez contribuer 6 000 $ ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Cela signifie que sur une période de 18 ans, vous pourriez ajouter jusqu'à 108 000 $, ou 216 000 $ si vous et votre conjoint cotisez tous les deux à un IRA.
De manière générale, vous devriez tous les deux contribuer à hauteur de la totalité des frais de scolarité d'un enfant pour financer les études collégiales d'un enfant.
Deuxièmement, contrairement à certains plans 529, il n'y a pas de déduction fiscale pour les Roth IRA.
Troisièmement, l'argent qui se trouve à l'intérieur d'un Roth n'est pas comptabilisé aux fins de l'aide financière. Cependant, les retraits sont comptés, ce qui peut affecter votre aide financière. En effet, les retraits sont considérés comme un revenu, même si l'argent n'est pas imposé.
Enfin, en utilisant un compte de retraite pour l'épargne collégiale, vous réduisez le montant d'argent que vous pouvez économiser pour votre propre retraite. Si l'utilisation d'un Roth pour épargner pour les études collégiales a une incidence sur votre épargne-retraite parce que vous vous heurtez aux limites de cotisation annuelles, il pourrait être préférable d'utiliser le 529.
Vous pouvez utiliser les deux plans pour économiser pour le Collège
Il peut être difficile de choisir entre un plan 529 et un Roth IRA. Mais rien ne dit que vous ne pouvez pas financer les deux, à condition que vous soyez financièrement en mesure de le faire. Cela peut être une bonne stratégie. Vous pouvez d'abord utiliser l'argent du 529, puis appuyez sur le Roth pour les dépenses restantes. Tout l'argent qui reste dans le Roth peut y rester pour votre retraite.
