Qu'est-ce qu'un contrat de services administratifs uniquement (ASO)?
Services administratifs uniquement (ASO) est un arrangement par lequel une organisation finance son propre régime d'avantages sociaux, comme un régime de santé, mais engage une entreprise extérieure pour effectuer des services administratifs spécifiques. Par exemple, une organisation peut embaucher une compagnie d'assurance pour évaluer et traiter les réclamations dans le cadre de son plan de santé des employés tout en conservant la responsabilité de payer les réclamations elle-même. Un accord ASO contraste avec le contexte dans lequel une entreprise souscrit une assurance maladie pour ses employés auprès d'un prestataire externe.
Points clés à retenir
- Les prestations d'assurance autofinancées basées sur les ASO sont courantes dans les grandes entreprises, car elles peuvent répartir le risque de réclamations coûteuses sur un grand nombre de travailleurs et de personnes à charge. Les ASO ont été conçues pour les grandes entreprises qui préfèrent externaliser les fonctions de paie, d'indemnisation des accidents du travail, de prestations de santé et de services RH mais souhaitent financer leur propre plan de santé.
Services administratifs uniquement (ASO)
Les accords ASO sont courants dans les régimes de soins de santé canadiens. Les détails du plan varient en fonction de l'accord qu'une entreprise établit avec des compagnies d'assurance et des administrateurs tiers (TPA). Dans ces accords, la compagnie d'assurance n'offre que peu ou pas de protection d'assurance comme elle le ferait par le biais d'un régime entièrement assuré vendu à l'employeur.
En ce sens, un régime ASO est un type de régime auto-assuré ou autofinancé. L'employeur assume l'entière responsabilité des réclamations faites au régime. Pour cette raison, de nombreux employeurs utilisant des plans ASO établissent également des accords de stop-loss dans lesquels la compagnie d'assurance prend la responsabilité de payer les réclamations qui dépassent un certain niveau; par exemple, 10 000 $ par personne assurée en échange d'une prime.
Le stop-loss global protégera l'employeur si les réclamations sont plus élevées que prévu, et ces politiques sont particulièrement recommandées pour les entreprises qui choisissent un régime d'avantages sociaux autofinancé pour réduire le risque financier.
Les régimes ASO couvrent généralement les prestations d'invalidité de courte durée, de santé et de soins dentaires. Parfois, ils couvrent l'invalidité de longue durée pour les gros employeurs. Les services ASO gagnent en popularité à mesure que de nombreux employeurs, en particulier les plus grands, explorent les avantages financiers potentiels que ce type de plan peut offrir. Un ASO peut permettre à un employeur de mieux contrôler les coûts des prestations pour répondre aux besoins de l'organisation. Cependant, un accord ASO peut ne pas convenir à toutes les entreprises et comporte certains risques.
60%
Pourcentage de travailleurs couverts qui étaient dans un plan de santé autofinancé en 2017, selon la Fondation de la famille Henry J.Kaiser.
Avantages et inconvénients d'ASO
Les coûts des régimes entièrement assurés dépendent de l'évaluation par l'assureur des sinistres prévus pour une année donnée. Cependant, pour un ASO, les niveaux de financement annuels sont basés sur les réclamations réellement payées. S'il y a moins de réclamations que prévu, les employeurs conservent le surplus et réinvestissent les réserves. Les employeurs peuvent offrir des avantages éligibles non couverts par les plans de santé conventionnels.
Cependant, les employeurs seraient responsables de tout déficit si les réclamations dépassaient les montants budgétés. Les sinistres catastrophiques ou les événements soudains et inattendus sont particulièrement préoccupants. Dans ces cas, les employeurs investissent souvent dans une police d'assurance stop-loss pour fournir un niveau de protection supplémentaire.
Dans l'ensemble, cependant, un accord ASO peut ne pas convenir à l'assurance-vie et aux prestations de soins de santé complémentaires. En fin de compte, un employeur devrait évaluer les risques et les avantages de la façon dont les différents accords ASO peuvent avoir un impact sur leurs organisations.
