Une garantie bancaire contre une lettre de crédit: un aperçu
Une garantie bancaire et une lettre de crédit sont toutes deux des promesses d'une institution financière qu'un emprunteur sera en mesure de rembourser une dette à une autre partie, quelle que soit la situation financière du débiteur. Bien que différentes, les garanties bancaires et les lettres de crédit garantissent au tiers que si l'emprunteur ne peut pas rembourser ce qu'il doit, l'institution financière interviendra au nom de l'emprunteur. En fournissant un soutien financier à la partie emprunteuse (souvent à la demande de l'autre), ces promesses servent à réduire les facteurs de risque, encourageant la transaction à se poursuivre. Mais ils fonctionnent de manières légèrement différentes et dans des situations différentes.
Les lettres de crédit sont particulièrement importantes dans le commerce international en raison de la distance impliquée, des lois potentiellement différentes dans les pays des entreprises concernées et de la difficulté des parties à se rencontrer en personne. Alors que les lettres de crédit sont principalement utilisées dans les transactions mondiales, les garanties bancaires sont souvent utilisées dans les contrats immobiliers et les projets d'infrastructure.
Points clés à retenir
- Une garantie bancaire est une promesse d'un établissement de crédit qui garantit que si un débiteur ne peut pas couvrir une dette, la banque augmentera. Les lettres de crédit sont également des promesses financières pour le compte d'une partie dans une transaction et sont particulièrement importantes à l'international Les garanties bancaires sont souvent utilisées dans les contrats immobiliers et les projets d’infrastructure, tandis que les lettres de crédit sont utilisées principalement dans les transactions mondiales.
Une garantie bancaire
Les garanties bancaires représentent une obligation contractuelle plus importante pour les banques que les lettres de crédit. Une garantie bancaire, comme une lettre de crédit, garantit une somme d'argent à un bénéficiaire; toutefois, contrairement à une lettre de crédit, la somme n'est versée que si la partie adverse ne remplit pas les obligations stipulées dans le contrat. Cela peut être utilisé pour garantir essentiellement un acheteur ou un vendeur contre la perte ou les dommages dus à l'inexécution par l'autre partie dans un contrat.
Les garanties bancaires protègent les deux parties dans un accord contractuel contre le risque de crédit. Par exemple, une entreprise de construction et son fournisseur de ciment peuvent conclure un nouveau contrat pour construire un centre commercial. Les deux parties devront peut-être émettre des garanties bancaires pour prouver leur bonne foi financière et leur capacité. Dans le cas où le fournisseur ne livrerait pas de ciment dans un délai spécifié, l'entreprise de construction en informerait la banque, qui lui verserait alors le montant spécifié dans la garantie bancaire.
Une lettre de crédit
Parfois appelée crédit documentaire, une lettre de crédit fait office de billet à ordre d'une institution financière, généralement une banque ou une caisse populaire. Il garantit le paiement d'un acheteur à un vendeur ou le paiement d'un emprunteur à un prêteur sera reçu à temps et pour le montant total. Il indique également que si l'acheteur ne peut pas effectuer de paiement sur l'achat, la banque couvrira le montant total ou restant dû.
Une lettre de crédit représente une obligation contractée par une banque d'effectuer un paiement une fois que certains critères sont remplis. Une fois ces conditions terminées et confirmées, la banque transférera les fonds. La lettre de crédit garantit que le paiement sera effectué tant que les services seront exécutés.
Par exemple, disons qu'un grossiste américain reçoit une commande d'un nouveau client, une entreprise canadienne. Parce que le grossiste n'a aucun moyen de savoir si ce nouveau client peut remplir ses obligations de paiement, il demande qu'une lettre de crédit soit fournie dans le contrat d'achat.
La société acheteuse demande une lettre de crédit auprès d'une banque où elle dispose déjà de fonds ou d'une ligne de crédit (LOC). La banque émettrice de la lettre de crédit retient le paiement au nom de l'acheteur jusqu'à ce qu'elle reçoive la confirmation que les marchandises de la transaction ont été expédiées. Une fois les marchandises expédiées, la banque paierait le grossiste tant que les conditions du contrat de vente sont respectées, telles que la livraison avant un certain délai ou la confirmation de l'acheteur que les marchandises ont été reçues en bon état.
Fondamentalement, la lettre de crédit substitue le crédit de la banque à celui de son client, garantissant un paiement correct et dans les délais.
Considérations particulières
Les garanties bancaires et les lettres de crédit contribuent à réduire le risque dans un accord commercial ou un accord. Les parties sont plus susceptibles d'accepter la transaction car elles sont moins responsables lorsqu'une lettre de crédit ou une garantie bancaire est active. Ces accords sont particulièrement importants et utiles dans ce qui serait autrement des transactions risquées, comme certains contrats immobiliers et de commerce international.
Les banques filtrent soigneusement les clients intéressés par l'un de ces documents. Une fois que la banque a déterminé que le demandeur est solvable et présente un risque raisonnable, une limite monétaire est fixée à l'accord. La banque accepte d'être obligée jusqu'à, mais sans dépasser, la limite. Cela protège la banque en fournissant un seuil de risque spécifique.
