Qu'est-ce que Bâle I?
Bâle I est un ensemble de réglementations bancaires internationales proposées par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB) qui définit les exigences minimales de fonds propres des institutions financières dans le but de minimiser le risque de crédit.
Bâle I a été le premier accord du BCBS. Il a été émis en 1988 et portait principalement sur le risque de crédit en créant un système de classification des actifs bancaires.
Les banques qui opèrent à l'international sont tenues de maintenir un montant minimum (8%) de capital basé sur un pourcentage des actifs pondérés en fonction des risques. Bâle I est le premier de trois ensembles de règlements connus individuellement sous le nom de Bâle I, II et III, et ensemble sous le nom d'Accords de Bâle.
Bâle I
Comprendre Bâle I
Le BCBS a été fondé en 1974 en tant que forum international où les membres pouvaient coopérer sur les questions de surveillance bancaire. Le BCBS vise à renforcer «la stabilité financière en améliorant le savoir-faire en matière de surveillance et la qualité de la surveillance bancaire dans le monde». Cela se fait par le biais de règlements appelés accords.
Les règlements du CBCB n'ont pas force juridique. Les membres sont responsables de leur mise en œuvre dans leur pays d'origine. Bâle I avait initialement demandé que le ratio de fonds propres minimal sur fonds propres pondéré en fonction des risques de 8% soit mis en œuvre d'ici la fin de 1992. En septembre 1993, le CBCB a publié une déclaration confirmant que les banques des pays du G10 ayant une activité bancaire internationale importante se réunissaient les exigences minimales fixées à Bâle I.
Selon le CBCB, le cadre du ratio de capital minimum a été introduit dans les pays membres et dans pratiquement tous les autres pays avec des banques internationales actives.
Exigences pour Bâle I et classifications
Le système de classification de Bâle I regroupe les actifs d'une banque en cinq catégories de risques, classés en pourcentages: 0%, 10%, 20%, 50% et 100%. Les actifs d'une banque sont classés dans une catégorie en fonction de la nature du débiteur.
La catégorie de risque de 0% comprend la trésorerie, la dette de la banque centrale et du gouvernement et toute dette publique de l'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE). La dette du secteur public peut être placée dans la catégorie 0%, 10%, 20% ou 50%, selon le débiteur.
La dette des banques de développement, la dette des banques de l'OCDE, la dette des entreprises de titres de l'OCDE, la dette des banques hors OCDE (à moins d'un an), la dette du secteur public hors OCDE et les liquidités en recouvrement constituent la catégorie des 20%. La catégorie 50% est constituée par les hypothèques résidentielles et la catégorie 100% est représentée par la dette du secteur privé, la dette bancaire hors OCDE (échéance sur un an), l'immobilier, les immobilisations corporelles et les instruments de capital émis par d'autres banques.
La banque doit maintenir un capital (Tier 1 et Tier 2) égal à au moins 8% de ses actifs pondérés en fonction des risques. Par exemple, si une banque possède des actifs pondérés en fonction des risques de 100 millions de dollars, elle doit maintenir un capital d'au moins 8 millions de dollars.
Points clés à retenir
- Bâle I, suivi de Bâle II et III, a établi un cadre permettant aux banques d'atténuer les risques, comme le prévoit la loi. Bâle I est considéré comme trop simplifié, mais a été le premier des trois «accords de Bâle». Les banques sont classées en fonction du risque et sont Selon Bâle I, les banques sont tenues de conserver un capital d'au moins 8% de leur profil de risque déterminé.
Avantages de Bâle I
Bien que certains soutiennent que les accords de Bâle entravent l'activité bancaire, Bâle I a été développé pour atténuer les risques pour le consommateur et l'institution. Bâle II, présenté quelques années plus tard, a allégé les exigences imposées aux banques. Cela a fait l'objet de critiques de la part du public, mais comme Bâle II n'a pas remplacé Bâle II, de nombreuses banques ont opéré dans le cadre original de Bâle I, complété par des additifs Bâle III.
Bâle I a abaissé les profils de risque de la plupart des banques, qui à leur tour ont repoussé les investissements dans des banques qui étaient légitimement méfiantes après l'effondrement des prêts hypothécaires à risque en 2008. Le public avait besoin, perhaps - peut-être même plus que les protections offertes par Bâle Basel - de faire confiance aux banques avec leurs actifs à nouveau. Bâle I a été le moteur de cet afflux de capitaux si nécessaire vers les banques.
La plus grande contribution de Bâle I a peut-être été qu'elle a contribué à l'ajustement en cours des réglementations bancaires et des meilleures pratiques, ouvrant la voie à des mesures supplémentaires qui protègent les banques, les consommateurs et leurs économies respectives.
