Juste parce que vous êtes une tenue individuelle, un pigiste ou un entrepreneur indépendant, vous n'avez pas à vous passer d'un plan de retraite. Si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez créer vous-même un plan 401 (k) solo, également connu sous le nom de plan 401 (k) indépendant. Les Solo 401 (k) ont certains avantages par rapport à d'autres types de comptes de retraite.
Points clés à retenir
- Les travailleurs indépendants qui remplissent certaines conditions peuvent créer un 401 (k) en solo pour épargner en vue de la retraite.Ce type de régime offre plusieurs avantages par rapport à d'autres types de comptes de retraite.L'un des principaux avantages est que les plafonds de cotisation sont généralement plus élevés que les autres plans de retraite.
Commençons par jeter un coup d'œil à ce qui est nécessaire pour en configurer un et à son fonctionnement.
Critères d'admissibilité
Afin d'investir dans un solo 401 (k), vous devez répondre à certaines exigences. La première stipule que vous et non un employeur êtes responsable de vos revenus. Les propriétaires uniques, les propriétaires de petites entreprises sans employés (bien que les conjoints puissent contribuer s'ils travaillent pour l'entreprise), les entrepreneurs indépendants et les pigistes correspondent généralement à cette description.
La deuxième exigence est que vous devez avoir gagné un revenu. Cela peut être vérifié par le biais des dossiers fiscaux.
Étapes pour configurer un Solo 401 (k)
Selon l'Internal Revenue Service (IRS), il existe des mesures spécifiques qui doivent être prises afin d'ouvrir correctement un plan solo 401 (k).
Tout d'abord, vous devez adopter un plan par écrit, ce qui signifie que vous devez faire une déclaration écrite du type de plan que vous avez l'intention de financer. Vous pouvez choisir entre deux types de plans de retraite: traditionnel et Roth. Chacun a des avantages fiscaux distincts.
Un solo 401 (k) doit être créé au plus tard le 31 décembre de l'année d'imposition pour laquelle vous versez des cotisations.
Le traditionnel 401 (k)
Avec un régime individuel traditionnel, vous investissez vos dollars avant impôts, réclamant ainsi un allégement fiscal pendant vos années de travail. Lorsque vous atteignez l'âge de la retraite, vous payez des impôts sur les fonds que vous retirez, y compris l'argent que vos investissements ont gagné au fil des ans.
L'inconvénient est que lorsque vous êtes prêt à retirer votre argent, le taux d'imposition peut être plus élevé que lorsque vous avez initialement investi et la charge fiscale supplémentaire peut effacer les avantages fiscaux reçus précédemment. Gardez à l'esprit, cependant, que la plupart des retraités sont dans une tranche d'imposition inférieure à ce qu'ils étaient pendant leurs années de travail.
Le Roth 401 (k)
Les régimes Roth sont financés par des dollars après impôt. Puisque vous avez déjà donné à l'IRS sa coupe, les retraits sont exonérés d'impôt au moment de la retraite. C'est totalement exonéré d'impôt, à la fois le montant que vous avez payé et les retours que le compte a gagnés.
Une fois le type de régime établi, vous devrez créer une fiducie qui détiendra les fonds jusqu'à ce que vous en ayez besoin ou que vous atteigniez l'âge de la retraite. Vous pouvez sélectionner une entreprise d'investissement, une maison de courtage en ligne ou une compagnie d'assurance pour gérer le plan pour vous.
Vous devez également mettre en place un système de tenue de registres afin que tous les investissements soient comptabilisés à tout moment.
Avantages d'un Solo 401 (k)
Les Solo 401 (k) offrent plusieurs avantages par rapport à d'autres types de comptes de retraite.
L'un des principaux avantages est que les plafonds de cotisation sont généralement les plus élevés parmi les régimes de retraite. Comme un 401 (k) parrainé par l'employeur, les cotisations peuvent être versées par l'employé et l'employeur. Avec un solo 401 (k), vous portez les deux chapeaux et pouvez apporter des contributions dans les deux rôles.
En tant qu'employé, vous pouvez contribuer 19 000 $ en 2019. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez faire une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 000 $. En 2020, le maximum passe à 19 500 $ et la contribution de rattrapage à 6 500 $.
En portant le chapeau d'employeur, vous pouvez contribuer jusqu'à 25% de votre rémunération. La limite de contribution totale pour un solo 401 (k) est de 56000 $ en 2019, sans compter la contribution de rattrapage de 6000 $ pour les 50 ans et plus. En 2020, le total passe à 57 000 $, sans compter le rattrapage de 6 500 $.
La possibilité de choisir entre un plan traditionnel et un plan Roth est également un avantage. Cela signifie que vous pouvez choisir un plan avec l'avantage fiscal qui vous convient le mieux.
Un autre avantage est que, contrairement à un SEP IRA, un autre compte de retraite fiscalement avantageux souvent recommandé pour les propriétaires de petites entreprises, vous pouvez prendre des prêts du plan. En général, il n'est pas conseillé d'emprunter à votre caisse de retraite, mais c'est une option décente si vous le devez.
Avec une planification et une diligence appropriées, un solo 401 (k) offre la possibilité de profiter d'une retraite confortable après des années à être votre propre patron et à travailler selon vos propres conditions.
