Vous pouvez effectuer un retrait 401 (k) en une somme forfaitaire. Mais est-ce une bonne idée de le faire? Habituellement, la réponse à cette question est non en raison d'éventuelles taxes et pénalités qui réduiront le solde de vos fonds.
L'établissement d'un plan d'épargne-retraite pendant vos années de travail est un élément nécessaire d'une planification financière complète, et le fardeau de l'épargne repose sur les épaules des employés. À cette fin, les régimes d'épargne-retraite fondés sur les cotisations sont un avantage commun offert par les employeurs, généralement sous la forme d'un régime 401 (k). Certaines entreprises inscrivent automatiquement les travailleurs éligibles dans un 401 (k) - elles peuvent se retirer - tandis que d'autres laissent les employés choisir si et quand ils participent.
Les employeurs comptent souvent sur un promoteur de régime pour informer les employés sur les avantages et les limites d'un régime 401 (k). Ces promoteurs, également connus sous le nom de dépositaires de régimes, sont chargés de renseigner les employés admissibles sur les avantages du régime, les choix d'investissement disponibles et les limites de cotisation.
Points clés à retenir
- Vous ne pouvez pas encaisser complètement un 401 (k) que vous avez avec votre employeur actuel.Vous pouvez contracter un prêt 401 (k) sur votre solde, mais il peut être soumis à des taxes et des pénalités.Vous pouvez encaisser complètement un 401 (k) que vous aviez avec un employeur précédent.
Options de retrait forfaitaire pendant l'emploi
La majorité des employeurs et des promoteurs du régime 401 (k) fournissent des directives suffisantes aux employés lorsqu'ils commencent à cotiser au régime, mais ils sont souvent loin de fournir des informations utiles lorsque les salariés changent d'emploi, prennent leur retraite ou doivent retirer de l'argent de leurs régimes.
Un retrait pour difficultés est un retrait forfaitaire basé sur un besoin financier que vous n'avez pas besoin de rembourser. Un prêt 401 (k) est remboursé par le biais de reports de salaire au fil du temps. Le prêt est plafonné à un certain pourcentage de votre solde total de 401 (k), généralement 50%.
"Si vous avez un plan 401 (k) avec la possibilité de contracter un prêt, vous pouvez retirer les fonds en franchise d'impôt", explique Kirk Chisholm, gestionnaire de patrimoine chez Innovative Advisory Group à Lexington, Mass. "Bien sûr, vous devra les rembourser, mais cela vous permet d'emprunter sur votre compte 401 (k) et de vous rembourser les intérêts et le capital au fil du temps."
Il y a un cas où les titulaires de régimes peuvent effectuer un retrait forfaitaire de leurs régimes sans encourir la pénalité de 10%. Selon l'article 113 de la loi de 2019 sur la mise en place de chaque communauté pour l'amélioration de la retraite (SÉCURISÉE) - promulguée en décembre 2019 -, les nouveaux parents peuvent retirer un maximum de 5000 $ de leurs plans sans pénalité pour payer les frais d'adoption ou de naissance.
Options lorsque vous quittez un employeur
Les options de retrait forfaitaire ne sont pas aussi limitées lorsque vous quittez un employeur pour un autre emploi ou si vous prenez votre retraite. Vous pouvez prendre une distribution forfaitaire du plan 401 (k) d'un employeur précédent jusqu'au solde total du compte acquis. Après avoir déposé une demande de distribution, le promoteur du régime ou le dépositaire vous envoie un chèque directement et le compte est fermé auprès du dépositaire.
Vous pouvez éviter les impôts et les pénalités en reportant le retrait forfaitaire sur un compte de retraite individuel (IRA). Dans ce cas, le chèque est libellé au nom du dépositaire de l'IRA, pas à vous - bien qu'il doive être marqué «pour votre bénéfice». Comme vous n'avez jamais reçu les fonds en espèces, vous n'êtes pas imposé.
Considérations pour les retraits
Le plus grand avantage de prendre une distribution forfaitaire de votre plan 401 (k) - soit à la retraite ou au moment de quitter un employeur - est la possibilité d'accéder à toutes vos économies de retraite en même temps. L'argent n'est pas limité, ce qui signifie que vous pouvez l'utiliser comme bon vous semble. Vous pouvez même le réinvestir dans une gamme plus large d'investissements que ceux proposés dans le 401 (k).
Les contributions à un 401 (k) sont à imposition différée et la croissance des investissements n'est pas soumise à l'impôt sur les gains en capital chaque année. Cependant, une fois qu'une distribution forfaitaire est effectuée, vous perdez la capacité de gagner avec report d'impôt, ce qui pourrait entraîner une baisse des rendements des investissements au fil du temps.
La retenue d'impôt sur les soldes 401 (k) avant impôt peut ne pas être suffisante pour couvrir votre obligation fiscale totale dans l'année où vous recevez votre distribution, selon votre tranche d'imposition. À moins que vous ne puissiez minimiser les taxes sur les retraits 401 (k), une facture fiscale importante ronge le montant forfaitaire que vous recevez.
Enfin, avoir accès à la totalité du solde de votre compte à la fois présente une bien plus grande tentation de dépenser. La mise en œuvre de la maîtrise de soi peut être un défi. Un échec dans ce département pourrait signifier moins d'argent à la retraite. Il vaut mieux éviter la tentation en premier lieu.
