La propriété d'un compte de fonds commun de placement peut permettre aux bénéficiaires selon la façon dont le compte est enregistré. Par exemple, les fonds communs de placement sont souvent offerts par des régimes de retraite comme un 401 (k) ou un compte de retraite individuel (IRA). Vous pouvez également posséder un compte de fonds commun de placement avec un enregistrement de transfert au décès (TOD) qui permet aux bénéficiaires. Les comptes d'épargne des collèges, ou 529 plans d'épargne, ont également des bénéficiaires.
Ouverture d'un compte de retraite de fonds commun de placement
Au moment où un compte de retraite est ouvert, comme lors de l'adhésion au plan 401 (k) d'un employeur, un formulaire de demande est rempli. En plus de renseigner un nom, une adresse et un numéro de sécurité sociale, un espace est prévu sur la demande pour nommer les bénéficiaires principaux et secondaires. Il s'agit d'une décision importante car, en cas de décès du propriétaire, le bénéficiaire hérite du produit de ce compte.
Ouverture d'un compte de transfert au décès
Un compte de fonds commun de placement peut également être ouvert en tant que compte individuel, et le propriétaire peut nommer un ou plusieurs bénéficiaires en utilisant un enregistrement TOD. Le propriétaire conserve le contrôle du compte au cours de sa vie. Ces bénéficiaires nommés héritent du compte au décès du propriétaire. Le transfert d'actifs de ce type de compte TOD évite l'homologation.
Ouverture d'un plan d'épargne 529
Les plans d'épargne du Collège 529 appartiennent à un titulaire de compte qui choisit un bénéficiaire. Le plan 529 est une méthode fiscalement avantageuse pour épargner pour le collège si le produit du compte est utilisé pour des dépenses d'études admissibles. Le propriétaire contrôle le compte et peut investir dans des fonds communs de placement.
