Table des matières
- Anticiper vos revenus SS
- Étape 1: calibrez votre AIME
- Étape 2: pliez vos avantages
- Étape 3: Ajustements du PIA
- À quoi sert ce calcul?
- The Bottom Line
Points clés à retenir
- Il existe quatre façons de déterminer vos prestations de sécurité sociale: visitez un bureau de la sécurité sociale pour obtenir une estimation; créer un compte sur le site officiel de la sécurité sociale et utiliser ses calculatrices; laissez le SSA calculer vos prestations pour vous; ou calculez vous-même vos avantages. Faire les calculs pour vous-même implique de comprendre ce que sont AIME, NAWI, points de pliage, PIA et COLA et de les appliquer.Si vous créez un modèle de vos avantages futurs dans une feuille de calcul, utilisez un conseiller financier pour vérifier vos mathématiques et vous aider à décider à quel âge vous devez prendre votre retraite.
Anticiper vos revenus de sécurité sociale
Deux faits sont connus: les prestations de sécurité sociale ne sont pas garanties et certains changements seront nécessaires pour garder le système solvable à l'avenir, alors que des millions de baby-boomers prennent leur retraite et commencent à recevoir leurs prestations de sécurité sociale. Bien que ces faits ajoutent de l'incertitude, il est également vrai que la qualité de votre retraite dépend de votre planification et vous devez commencer à planifier quelque part.
Un bon point de départ est de déterminer le montant des prestations de retraite auquel toutes vos années de cotisations de sécurité sociale vous donnent droit en vertu de la loi actuelle. Il existe quatre façons de procéder:
- Vous pouvez vous rendre dans un bureau local de la sécurité sociale pour obtenir un enregistrement de vos revenus imposés de la sécurité sociale et une estimation des prestations de retraite (bien que cela ne tienne pas compte des gains futurs ou d'autres changements qui pourraient avoir un impact sur vos paiements). Site Web de sécurité et utilisez l'un de ses calculateurs de prestations en ligne pour déterminer votre estimation de retraite en fonction de votre historique de revenus. Cependant, cela ne vous aide pas à planifier à l'avance. Et bien que l'on puisse généralement compter sur le SSA pour déterminer les avantages avec précision, des erreurs peuvent être commises. Vous pouvez calculer vos propres avantages en utilisant le processus étape par étape décrit. Une fois que vous avez compris quelques concepts de base, ce n'est pas si difficile. L'un des avantages du calcul de vos propres avantages est que vous pouvez prendre des décisions et envisager des compromis, par exemple si vous pouvez vous permettre de prendre une retraite anticipée ou combien vous pouvez augmenter vos avantages en continuant à travailler.
Étape 1: calibrez votre AIME
Une idée importante derrière la sécurité sociale est que les travailleurs peuvent continuer à gagner des prestations pour chaque dollar qu'ils versent dans le système de retraite aussi longtemps qu'ils continuent à travailler. Un conjoint qui ne travaille pas a droit à la moitié des prestations du conjoint qui travaille, de sorte que chaque dollar supplémentaire gagné par un travailleur peut en fait valoir 1, 5 fois les prestations.
Cette idée est intégrée dans la première étape, le calcul de votre salaire mensuel moyen indexé (AIME). Il commence par la colonne de votre relevé de sécurité sociale qui indique "Vos gains fiscaux de sécurité sociale" année par année. Ensuite, vous multipliez les gains de chaque année par un facteur basé sur l'indice national des salaires moyens (NAWI) pour cette année. Cela ajuste efficacement les cotisations des années précédentes pour l'inflation des salaires, ce qui les rend plus comparables aux années récentes.
La Sécurité sociale publie chaque année un nouveau tableau des facteurs d'inflation salariale, basé sur l'actuel NAWI. Le tableau qui compte pour votre calcul des prestations est celui publié l'année de vos 60 ans. Tout salaire que vous gagnez après 60 ans peut augmenter vos prestations, mais un facteur de table NAWI de 1, 0000 leur est attribué, ce qui signifie qu'il n'est pas ajusté pour l'inflation future des salaires.
Le tableau ci-dessous permet d'expliquer le calcul de l'AIME pour un travailleur né en 1953 qui prévoit de prendre sa retraite en 2019 à 66 ans, leur âge de retraite complet (ou normal). Il suppose que l'employé a travaillé de 1979 à 2018.
| Gains avant et après indexation | |||
|---|---|---|---|
| Année | Gains nominaux | Facteur d'indexation | Gains indexés |
| 2009 | 106 800 | 1.1026 | 117 756 |
| 2010 | 106 800 | 1.0771 | 115, 038 |
| 2011 | 106 800 | 1.0444 | 111, 543 |
| 2012 | 110, 100 | 1.0128 | 111, 507 |
| 2013 | 113 700 | 1, 0000 | 113 700 |
| 2014 | 117 000 | 1, 0000 | 117 000 |
| 2015 | 118 500 | 1, 0000 | 118 500 |
| 2016 | 118 500 | 1, 0000 | 118 500 |
| 2017 | 127 200 | 1, 0000 | 127 200 |
| 2018 | 128 400 | 1, 0000 | 128 400 |
La colonne 1 indique les gains annuels du travailleur soumis à l'impôt sur la masse salariale de la sécurité sociale. La colonne 2 indique les facteurs de l'indice des salaires publiés en 2019. La colonne 3 indique les gains annuels indexés (colonne 1 x colonne 2). Notez que le facteur d'index devient 1, 0000 en 2013, l'année au cours de laquelle le travailleur atteint 60 ans, et reste de 1, 0000 sans changer pour les années futures de gains imposables. Si vous prévoyez de continuer à travailler après 60 ans, projetez simplement vos gains imposables dans la colonne 1 et utilisez 1, 0000 dans la colonne 2 pour toutes les années futures.
La figure 1 ne montre qu'un segment des gains du travailleur (2009-2018) sur un historique de travail s'étalant sur 40 ans. Le site Web de la sécurité sociale a un tableau complet. La SSA effectue un calcul similaire pour toutes les années passées au cours desquelles des contributions ont été versées. Ensuite, la moyenne de tous les gains indexés des 35 années de revenu les plus élevées (de la colonne 3 ci-dessus) est utilisée. Pour ce faire, additionnez simplement les 35 années les plus élevées et divisez par 35, ou pour obtenir des montants mensuels, prenez la somme et divisez par 420 (35 ans x 12 mois) pour arriver à votre AIME. Dans ce cas, les 35 dernières années les plus rémunératrices totalisent 3 906 108 $, de sorte que l'AIME est calculé à 9 300 $.
Tout salaire que vous gagnez après 60 ans peut augmenter vos prestations, mais il n'est pas ajusté en fonction de l'inflation future des salaires.
Étape 2: pliez vos avantages
L'étape suivante consiste à convertir votre AIME en un montant d'assurance primaire (PIA) en le faisant passer par un calcul appelé «points de pliage». La sécurité sociale est conçue comme un système d'assurance sociale "progressif", ce qui signifie qu'elle remplace une plus grande partie du salaire mensuel moyen des travailleurs à faible revenu que des travailleurs à revenu élevé. Les points de pliage implémentent ce biais par rapport à l'AIME de chaque travailleur.
Il y a deux points de courbure, et les deux sont ajustés pour l'inflation chaque année. Les points de courbure pertinents pour chaque travailleur sont ceux publiés au cours de l'année où le travailleur devient éligible pour la première fois aux prestations (62 ans). Le calcul ci-dessous suppose que le travailleur a un AIME de 9 300 $ et qu'il est admissible à la retraite en 2015.
Étape 3: Ajustements du PIA
Dans notre exemple ci-dessus, les avantages du travailleur sont également augmentés par les ajustements au coût de la vie (COLA) pour 2015 à 2018. Ces COLA sont respectivement de 0, 0%, 0, 3%, 2, 0% et 2, 8%. Le PIA résultant est de 3 028, 13 $. (L'ajustement COLA pour 2019-2020 est de 1, 6%.)
La PIA détermine la prestation mensuelle de sécurité sociale qui sera perçue au cours de la première année de prestations par un travailleur qui commence ses prestations à l'âge de la retraite. L'âge de la retraite complète est de 66 ans pour les personnes nées entre 1943 et 1954; il augmente de deux mois par an pour les personnes nées après 1954 et atteint 67 pour celles nées en 1960 et après. Un conjoint qui se qualifie pour les prestations figurant dans le dossier d'un travailleur recevra la moitié de la PIA du travailleur, en supposant qu'il ou elle commence ses prestations à l'âge de la retraite.
Mais qu'en est-il d'un travailleur qui choisit de commencer à recevoir des prestations avant d'avoir atteint l'âge de la retraite? Prenons le cas d'une personne née en 1957, qui prend sa retraite en 2019 à 62 ans (son âge normal de retraite est de 66 ans et 6 mois). Une prestation est réduite de 5/9 pour cent pour chaque mois avant l'âge normal de la retraite, jusqu'à 36 mois. Si le nombre de mois dépasse 36, la prestation est encore réduite de 5/12 d'un pour cent par mois.
Il existe quatre façons d'augmenter ou de réduire de façon permanente la prestation de départ par rapport à la PIA calculée à 62 ans:
- Commencer les prestations tôt. Les prestations peuvent commencer dès l'âge de 62 ans, mais elles sont réduites de façon permanente pour chaque mois entre le début des prestations et l'âge de la retraite complète. Les crédits de retraite retardés peuvent augmenter de façon permanente les prestations, et ils sont accordés pour chaque mois entre l'âge de la retraite complète et un début plus tardif des prestations. Si vous commencez des prestations avant l'âge de la retraite et continuez à travailler, la SSA peut déduire la partie de vos prestations qui dépasse un seuil. Cependant, ces déductions ne sont pas permanentes. Lorsque vous atteignez l'âge de la retraite complète, la SSA recalcule vos prestations et crédite toutes les retenues. Continuation du travail, point final. Même si vous ne commencez pas vos prestations tôt, vous pouvez augmenter vos prestations en continuant à travailler jusqu'à n'importe quel âge. Toute année au cours de laquelle vos revenus indexés sont supérieurs à l'une de vos 35 années les plus élevées précédentes augmentera vos prestations. Cependant, après 60 ans, vous ne recevrez pas d'indexation des salaires et après 62 ans, vous ne recevrez pas d'indexation de l'inflation au point de pliage.
Les quatre points sont liés à vos prestations de sécurité sociale de départ . Gardez à l'esprit qu'une fois vos prestations commencées, elles augmenteront chaque année pour le COLA. Si vous commencez des prestations à 66 ans, votre PIA (déterminé à 62 ans) augmente automatiquement avec les COLA applicables à partir des années où vous atteignez 63 à 66 ans.
Alors, à quoi bon ce calcul?
- À l'aide d'un récent relevé de sécurité sociale, indiquez dans la feuille de calcul de la colonne A vos gains imposables de sécurité sociale, année par année, et répertoriez dans la colonne B les derniers facteurs d'ajustement de l'ANFD publiés (année par année) tels que publiés par la SSA. le résultat de la colonne C.Identifiez dans la colonne D les 35 valeurs les plus élevées de la colonne C. Additionnez-les et divisez la somme par 420 (420 mois en 35 ans). Cela rapprochera votre AIME.Utilisez les derniers points de courbure publiés pour convertir votre AIME en PIA.
Vous pouvez également remplir des valeurs hypothétiques pour les gains imposables estimés de la sécurité sociale dans les années à venir jusqu'à ce que vous prévoyez de cesser de travailler. Pour être prudent, utilisez un facteur d'ajustement NAWI de 1, 0 dans la colonne B pour toutes les années futures.
Un conseiller financier qui comprend parfaitement ce processus peut être utile pour vérifier vos calculs, vous conseiller sur le moment de commencer les prestations de sécurité sociale et estimer les prestations futures que vous pouvez vous attendre à recevoir.
The Bottom Line
Comprendre ce processus peut vous permettre d'avoir une confiance accrue dans la sécurité de vos prestations, quelles que soient les futures mesures prises par le Congrès pour faire face aux déficits de sécurité sociale. La SSA a investi de vastes ressources dans les enregistrements, les systèmes et les logiciels nécessaires pour effectuer ces calculs pour des millions d'Américains. Comme vous pouvez le voir, les prestations minimales deviennent «verrouillées» sur la base de calculs effectués entre 60 et 62 ans. Ainsi, une fois que vous aurez atteint cette tranche d'âge, vous serez peut-être moins vulnérable aux modifications apportées au système à l'avenir.
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