Qu'est-ce que le financement des factures?
Le financement des factures est un moyen pour les entreprises d'emprunter de l'argent contre les montants dus aux clients. Le financement des factures aide les entreprises à améliorer les flux de trésorerie, à payer les employés et les fournisseurs, et à réinvestir dans les opérations et la croissance plus tôt qu'elles ne le pourraient si elles devaient attendre que leurs clients aient payé leur solde en entier. Les entreprises paient un pourcentage du montant de la facture au prêteur à titre de frais pour emprunter de l'argent. Le financement des factures peut résoudre les problèmes liés au délai de paiement des clients ainsi que les difficultés à obtenir d'autres types de crédit aux entreprises.
Le financement des factures est également appelé «financement des débiteurs» ou simplement «financement des débiteurs».
Comprendre le financement des factures
Lorsque les entreprises vendent des biens ou des services à de gros clients, tels que des grossistes ou des détaillants, elles le font généralement à crédit. Cela signifie que le client n'a pas à payer immédiatement les marchandises qu'il achète. La société acheteuse reçoit une facture indiquant le montant total dû et la date d'échéance de la facture. Cependant, offrir du crédit aux clients bloque des fonds qu'une entreprise pourrait autrement utiliser pour investir ou développer ses opérations. Pour financer des comptes clients à paiement lent ou pour faire face à des liquidités à court terme, les entreprises peuvent choisir de financer leurs factures.
Le financement des factures est une forme d'emprunt à court terme qui est accordée par un prêteur à ses clients commerciaux sur la base de factures impayées. Grâce à l'affacturage facture, une entreprise vend ses comptes clients pour améliorer son fonds de roulement, ce qui fournirait à l'entreprise des fonds immédiats qui peuvent être utilisés pour payer les dépenses de l'entreprise.
Points clés à retenir
- Le financement par facture permet à une entreprise d'utiliser ses factures impayées comme garantie de financement.Une entreprise peut utiliser le financement par facture pour améliorer les flux de trésorerie pour les besoins opérationnels ou accélérer les plans d'expansion et d'investissement.Le financement par facture peut être structuré de sorte que le client de l'entreprise ne sache pas que leur facture a été financée ou peut être explicitement gérée par le prêteur.
Financement des factures du point de vue du prêteur
Le financement des factures profite aux prêteurs car, contrairement à l'octroi d'une ligne de crédit, qui peut être non garantie et laisser peu de recours si l'entreprise ne rembourse pas ce qu'elle emprunte, les factures agissent en garantie du financement des factures. Le prêteur limite également son risque en ne versant pas 100% du montant de la facture à l'entreprise emprunteuse. Le financement des factures n'élimine cependant pas tous les risques, car le client pourrait ne jamais payer la facture. Il en résulterait un processus de recouvrement difficile et coûteux impliquant à la fois la banque et l'entreprise effectuant le financement des factures avec la banque.
Comment le financement des factures est structuré
Le financement des factures peut être structuré de plusieurs façons, le plus souvent via l'affacturage ou l'escompte. Avec l'affacturage facture, l'entreprise vend ses factures en souffrance à un prêteur, qui pourrait payer à l'entreprise 70% à 85% d'avance de ce que valent les factures en fin de compte. En supposant que le prêteur reçoive le paiement intégral des factures, il remettra ensuite les 15% à 30% restants des montants facturés à l'entreprise, et l'entreprise paiera des intérêts et / ou des frais pour le service. Étant donné que le prêteur perçoit les paiements des clients, les clients seront conscients de cet arrangement, qui pourrait avoir une mauvaise image de l'entreprise.
À titre d'alternative, une entreprise pourrait utiliser l'escompte sur facture, qui est similaire à l'affacturage, sauf que l'entreprise, et non le prêteur, perçoit les paiements des clients, de sorte que les clients ne sont pas au courant de l'arrangement. Avec l'escompte de factures, le prêteur fera avancer l'entreprise jusqu'à 95% du montant de la facture. Lorsque les clients paient leurs factures, l'entreprise rembourse le prêteur, moins les frais ou les intérêts.
