Ratio de perte vs ratio combiné: un aperçu
Le ratio de sinistre et le ratio combiné sont utilisés pour mesurer la rentabilité d'une compagnie d'assurance. Le ratio de sinistres mesure le total des pertes encourues par rapport au total des primes d'assurance collectées, tandis que le ratio combiné mesure les pertes et dépenses encourues par rapport au total des primes collectées.
Rapport de perte
Le ratio de sinistre est calculé en divisant le total des sinistres encourus par le total des primes d'assurance collectées. Plus le ratio est bas, plus la compagnie d'assurance est rentable et vice versa. Si le taux de sinistre est supérieur à 1, ou 100%, la compagnie d'assurance n'est pas rentable et peut être en mauvaise santé financière car elle paie plus en sinistres qu'elle ne reçoit en primes. Par exemple, supposons que les pertes subies ou les réclamations payées de la compagnie d'assurance ABC soient de 5 millions de dollars et que les primes perçues soient de 3 millions de dollars. Le taux de perte est de 1, 67, soit 167%; par conséquent, la société est en mauvaise santé financière et non rentable car elle paie plus de sinistres qu'elle n'en perçoit de revenus.
Les entreprises qui ont des polices de propriété commerciale et de responsabilité civile devraient maintenir des ratios de perte supérieurs à un certain niveau. Sinon, ils pourraient subir des augmentations de primes et des annulations de la part de leur assureur. Par exemple, prenons un petit détaillant d'équipement commercial d'occasion, qui paie 20 000 $ en primes annuelles pour assurer son inventaire. Une tempête de grêle cause 25 000 $ de dommages et intérêts, pour lesquels le propriétaire de l'entreprise soumet une réclamation. Le ratio de sinistre d'un an de l'assuré devient 25 000 $ / 20 000 $, ou 125%.
Afin de déterminer quel type d'augmentation de prime est justifiée, les transporteurs peuvent examiner l'historique des sinistres et les ratios de sinistres pour les cinq dernières années. Si l'assuré a un mandat très bref avec l'assureur, la compagnie peut décider que le marchand d'équipement commercial présente un risque futur inacceptable. À ce stade, le transporteur peut choisir de ne pas renouveler la police.
Ratio combiné
Le ratio combiné mesure l'argent sortant d'une compagnie d'assurance sous forme de dividendes, de dépenses et de pertes. Les pertes indiquent la discipline de l'assureur dans les polices de souscription.
Le ratio combiné est généralement exprimé en pourcentage. Un ratio inférieur à 100 pour cent indique que la société réalise des bénéfices de souscription, tandis qu'un ratio supérieur à 100 pour cent signifie qu'elle verse plus d'argent en réclamations qu'elle reçoit de primes. Même si le ratio combiné est supérieur à 100%, une entreprise peut potentiellement être rentable car le ratio ne comprend pas les revenus de placement.
Le ratio combiné est calculé en additionnant les pertes et dépenses encourues et en divisant la somme par le total des primes acquises.
Par exemple, supposons que la compagnie d'assurance XYZ paie 7 millions de dollars en sinistres, a 5 millions de dollars en dépenses et que son revenu total provenant des primes perçues soit de 60 millions de dollars. Le ratio combiné de la société XYZ est de 0, 20, soit 20%. Par conséquent, l'entreprise est considérée comme rentable et en bonne santé financière.
Les deux ratios sont différents car le ratio combiné tient compte des dépenses, contrairement au ratio de sinistre. Ainsi, les deux ratios ne doivent pas être comparés l'un à l'autre lors de l'évaluation de la rentabilité d'une compagnie d'assurance. (Pour une lecture connexe, voir «Comment puis-je calculer le ratio combiné?»)
Points clés à retenir
- Le ratio de sinistre et le ratio combiné sont utilisés pour mesurer la rentabilité d'une compagnie d'assurance. Le ratio de sinistres mesure le total des pertes encourues par rapport au total des primes d'assurance collectées. Le ratio combiné mesure les pertes et dépenses encourues par rapport au total des primes perçues.
