Qu'est-ce qu'une obligation de série EE
L'obligation de série EE est une obligation d'épargne du gouvernement américain non négociable et portant intérêt dont la valeur est garantie au moins le double, sur la durée initiale typique de 20 ans. Certaines obligations de série EE ont une durée de vie utile totale qui s'étend au-delà de la date d'échéance initiale, jusqu'à 30 ans après leur émission. Les taux des coupons sont déterminés en fonction du pourcentage des taux du Trésor à long terme, au moment de l'émission. Les obligations de série EE sont souvent appelées «obligations patriotes».
Points clés à retenir
- Les obligations de série EE sont des obligations d'épargne du gouvernement américain portant intérêt dont la valeur est au moins doublée par rapport à leur durée initiale habituelle de 20 ans. Certaines obligations de série EE portent intérêt au-delà de la date d'échéance initiale, jusqu'à 30 ans après leur émission. Il y a un investissement minimum de 25 $ pour les obligations EE. Chaque investisseur peut acheter jusqu'à 10 000 $ en ces obligations, par année civile.
Avec l'obligation de série I, l'obligation de série EE est l'un des deux types d'obligations d'épargne émises par le Trésor américain. Les obligations de série EE ne peuvent pas être achetées ou vendues sur le marché libre et sont donc classées comme titres non négociables.
Les obligations de série EE émises après mai 2005 sont assorties de taux d'intérêt à coupon fixe semestriels les 1er mai et 1er novembre. Les taux s'appliquent à toutes les émissions des six mois suivants. Les obligations émises après chaque date augmentent de valeur mensuellement, mais les intérêts sont versés semestriellement.
Les obligations papier EE ont été réémises sous forme de "Patriot Bonds" après les attentats terroristes du 11 septembre 2001. Ils sont identiques à tous égards aux obligations papier de la série EE, sauf que toutes les obligations en papier achetées par le biais d'une institution financière après le 10 décembre 2001 portent la mention «Patriot Bond» imprimée sur la moitié supérieure du certificat d'obligation, située entre le numéro de sécurité sociale. (SSN) et la date d'émission. Les institutions financières n'émettent plus d'obligations de série EE sous forme papier, mais les obligations papier Patriot peuvent toujours être encaissées ou converties en obligations électroniques.
Il y a un investissement minimum de 25 $ pour les obligations EE, et chaque investisseur peut acheter jusqu'à 10 000 $ dans ces obligations, par année civile. De plus, les obligataires doivent conserver ces investissements pendant au moins douze mois avant de pouvoir rembourser les obligations. Ceux qui remboursent des obligations dans les cinq ans recevront trois mois de paiement des intérêts courus. Étant donné que les obligations EE portent intérêt pendant une période pouvant aller jusqu'à 30 ans, plus elles sont détenues longtemps, plus elles valent.
Les obligations papier ont été émises avec une remise de 50% par rapport à la valeur nominale, tandis que les obligations achetées électroniquement via TreasuryDirect sont achetées à leur valeur nominale. Ces dernières valent toujours deux fois leur valeur d'origine à la première échéance après 20 ans, tout en payant des intérêts de la même manière que les obligations papier EE.
Les obligations de série EE n'ont pas besoin d'être réémises pour corriger de petites erreurs typographiques dans les noms, adresses ou numéros de sécurité sociale.
Les obligations de série EE sont considérées comme des placements ultra-sûrs et à faible risque, dont les intérêts sont généralement exonérés des taxes nationales et locales. Ils sont cependant soumis à l'impôt fédéral, mais uniquement dans l'année au cours de laquelle l'obligation arrive à échéance ou est remboursée.
Les obligations EE peuvent être achetées par des citoyens américains, des résidents officiels américains, des mineurs et tous les employés du gouvernement américain, quel que soit leur statut de citoyenneté.
