QU'EST-CE QUE la traînée fiscale
La traînée fiscale est la réduction du revenu potentiel dû aux impôts. Le concept décrit la perte de rendement, généralement sur un investissement, résultant de la fiscalité. La traînée fiscale est couramment utilisée pour décrire la différence entre un véhicule d'investissement à l'abri de l'impôt et un véhicule qui ne l'est pas.
RÉPARTIR la traînée fiscale
La traînée fiscale a le potentiel de réduire les rendements des investissements, il convient donc d'y prêter attention quel que soit le niveau de revenu. La traînée fiscale peut avoir un effet significatif sur la performance globale des investissements pour de nombreuses personnes, et les techniques d'investissement fiscalement avantageuses sont importantes pour reconnaître les gains en capital, transférer la planification patrimoniale et successorale.
Par exemple, supposons qu'un individu puisse investir 1 million de dollars dans deux titres dans le pays A avec une retenue à la source de 25% ou le pays B avec une retenue à la source de 15%. Les deux titres versent un dividende de 2, 5%. Le titre A rapporterait 25 000 $ moins 6 250 $ en taxes, pour un total de 18 750 $. L'investissement B rapporterait 25 000 $ moins 3 750 $ en taxes, pour un total de 21 250 $. Par conséquent, les rendements seraient de 1, 875% pour le titre A et de 2, 125% pour le titre B, ce qui équivaut à une baisse d'impôt de 25 points de base ou à la différence de rendement entre les deux titres.
Pourquoi la drague fiscale est importante
Il est important de tenir compte de la traînée fiscale pour diverses raisons. Les investisseurs et les promoteurs d'actions vantent souvent leurs rendements, mais incluent rarement les conséquences fiscales de ces rendements. Cela est principalement dû au fait que la situation fiscale de chaque investisseur varie.
De nombreux investisseurs réinvestissent également leurs rendements, donc lorsque les impôts rongent ces rendements année après année, il reste moins d'argent à réinvestir et moins à croître et à composer avec le temps. Cela peut faire une grande différence dans la taille du portefeuille d'une personne sur une longue période. En conséquence, éviter la traînée fiscale est ce qui rend les investissements exonérés d'impôt, tels que les obligations municipales, si convaincants pour de nombreux investisseurs.
Pour minimiser la traînée fiscale, les particuliers peuvent profiter de tous les véhicules d'investissement à l'abri de l'impôt auxquels ils ont accès. Pour la plupart des ménages, cela signifie des plans de retraite d'entreprise comme 401 (k) s ainsi que des comptes de retraite individuels (IRA). Les familles qui épargnent pour l'université peuvent profiter de 529 plans d'épargne, et les personnes inscrites à des plans de soins de santé à franchise élevée devraient envisager d'utiliser des comptes d'épargne santé (HSA). Les investisseurs peuvent également réduire la traînée d'impôts sur leurs portefeuilles en choisissant des fonds avec des dividendes majoritairement ou entièrement qualifiés et en plaçant des fonds internationaux dans un compte imposable.
