Qu'est-ce que le FERS?
À moins que vous ne soyez un employé du gouvernement, vous n'avez probablement jamais entendu parler du système de retraite des employés fédéraux (FERS), mais si vous travaillez dans le secteur public ou si vous prévoyez de le faire dans un proche avenir, le FERS est un acronyme que vous connaîtrez bien.
Le Federal Employees Retirement System, ou FERS, est le plan de retraite de tous les employés civils américains. Le plan couvre tous les employés des pouvoirs exécutif, judiciaire et législatif du gouvernement fédéral. Le FERS, cependant, ne couvre pas le personnel militaire ou les employés des gouvernements étatiques ou locaux. Les employés de la FERS reçoivent des prestations de retraite de trois sources: le régime de prestations de base, la sécurité sociale et le régime d'épargne d'épargne, ou TSP.
Points clés à retenir
Régime de prestations de base
Le régime de prestations de base est une pension dans laquelle l'employé reçoit un montant fixe, quel que soit le montant qu'il a cotisé. Le montant dépend de l'ancienneté et de la moyenne «élevée». «Élevé-3» fait référence aux trois années de service consécutives les plus élevées. Souvent, ce sont les trois dernières années où vous avez travaillé, mais si vous avez occupé un poste mieux rémunéré plus tôt dans votre carrière, votre niveau élevé pourrait l'être pendant cette période.
Ce calcul ne prend en compte que votre salaire de base. Il n'inclut pas les heures supplémentaires, les primes ou autres paiements supplémentaires. Vos années de service crédibles sont signalées sur le formulaire SF-50 que vous recevez au moins une fois par an. Ensuite, l'agence pour laquelle vous travaillez ajoute un multiplicateur de 1% à votre high-3. Cependant, les employés qui ont 62 ans ou plus avec au moins 20 ans de service recevront un multiplicateur de 1, 1%. La formule du régime de prestations de base est la suivante: Salaire élevé-3 x Années de service x Multiplicateur de pension = Pension annuelle. Si vous travailliez depuis 25 ans et gagniez 75 000 $ par an, votre paiement mensuel serait d'environ 1 560 $, selon la formule.
Sécurité sociale
Contrairement à certains régimes de retraite publics, les salariés couverts par le FERS cotisent à la Caisse de Sécurité Sociale au même taux que les salariés privés. En 2013, toute personne cotisant à la sécurité sociale paiera 6, 2% de ses revenus, l'agence correspondant à la cotisation. Que pouvez-vous prévoir de recevoir de la sécurité sociale? Si vous êtes né en 1975, gagnez 50 000 $ par an et prévoyez de prendre votre retraite à 65 ans, vos paiements estimés seraient d'environ 4 200 $ par mois ajustés pour l'inflation (1 500 $ en dollars d'aujourd'hui).
Plan d'épargne d'épargne
Considérez le plan d'épargne d'épargne comme un 401 (k). Le Congrès a créé le TSP en 1986 et il offre les mêmes types d'avantages fiscaux et d'économies qu'un 401 (k). À chaque période de paie, l'agence pour laquelle vous travaillez dépose 1% de votre salaire de base dans votre FST. En plus de cela, vous avez la possibilité de faire des contributions supplémentaires, que votre agence égalera (jusqu'à 5% de votre salaire). Ces contributions supplémentaires sont à imposition différée et administrées par l'Office fédéral de l'investissement pour l'épargne-retraite. Tout comme un 401 (k), vous pouvez choisir comment ces fonds sont investis. Lors de la mise en place du TSP, vous recevrez une liste de choix de fonds.
«La plus grosse erreur des employés fédéraux que je vois n'est pas de contribuer au match d'agence de 5%. Le simple choix de contribuer 5% et de le laisser dans le G-Fund garantira un taux de rendement automatique de 100%. Aucun investisseur ne peut constamment battre cela », explique Cooper Mitchell, président de Dane Financial LLC, à Springfield, MO, et créateur de FedRetirementPlanning.com.
Types de retraite
Différents types de retraite sont payés à différents taux:
Retraite d'invalidité: Si vous avez accompli au moins 18 mois de service et que vous remplissez les conditions d'invalidité, vous pouvez recevoir des prestations des trois parties de votre plan de retraite.
Retraite anticipée: La retraite anticipée peut inclure la retraite à l'âge minimum fédéral de la retraite (ARM), qui, pour toute personne née après 1969, a 57 ans. Il peut également s'agir d'une retraite anticipée en raison d'une réduction des effectifs ou d'une interruption de service en raison d'une séparation involontaire.
Retraite volontaire: La retraite traditionnelle vous offre tous les avantages à condition de répondre à toutes les exigences.
Retraite différée: Ce type de retraite concerne les anciens employés fédéraux couverts par le FERS.
Comment recevez-vous des avantages?
Le Bureau de la gestion du personnel fournit des informations utiles qui couvrent les étapes à suivre pour préparer votre retraite cinq ans avant la date prévue. Une fois que vous êtes dans les deux mois de votre date de retraite, remplissez la demande requise trouvée sur opm.gov. Les organismes responsables travailleront avec vous pour remplir la demande et veiller à ce que vous commenciez à recevoir des prestations peu de temps après votre date de retraite.
The Bottom Line
Les employés éligibles au FERS bénéficient de trois plans distincts. Dans un monde où les retraites sont interrompues par les entreprises et les gouvernements, le FERS est toujours considéré comme l'un des meilleurs régimes de retraite disponibles. Certains croient cependant que, alors que le gouvernement fédéral continue de limiter les coûts, le FERS pourrait subir des modifications qui le rendraient moins attrayant.
