Supposons que vous ayez contribué le maximum autorisé à votre Roth IRA pour l'année, mais qu'il vous reste encore de l'argent à cacher pour votre retraite. C'est un problème que beaucoup de gens souhaiteraient probablement avoir. Et n'ayez crainte, il y a plein d'autres bons endroits où mettre votre argent.
Bien qu'il soit difficile de dépasser la croissance à imposition différée et les retraits en franchise d'impôt qu'un Roth IRA offre, vous êtes actuellement limité à des contributions de 6000 $ par an si vous avez moins de 50 ans, ou de 7000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Tout argent supplémentaire que vous souhaitez économiser devra trouver une autre maison, idéalement une avec au moins certains des avantages fiscaux d'un Roth.
Points clés à retenir
- Pour 2020, vous pouvez contribuer jusqu'à 6000 $ à un Roth IRA, ou 7000 $ si vous avez 50 ans ou plus.Si vous maximisez vos contributions Roth IRA, il existe d'autres moyens d'épargner pour la retraite, comme le 401 (k) s, SEP, et SIMPLE IRA, ou comptes d'épargne santé, si vous êtes éligible.Même avant de mettre de l'argent dans un Roth IRA, assurez-vous d'avoir financé suffisamment votre 401 (k) pour obtenir la correspondance complète de l'employeur.
Voici quelques-uns auxquels vous pourriez être admissible:
401 (k) s et autres régimes à cotisations définies
La première option à explorer est un plan de retraite 401 (k), 403 (b) ou 457 au travail. Si votre employeur offre l'un de ces plans, vous pouvez cotiser jusqu'à 19 500 $ (26 000 $ si vous avez 50 ans ou plus) pour 2020.
De nombreux employeurs fournissent des contributions de contrepartie, ce qui est l'un des meilleurs avantages du marché. En fait, il est judicieux de contribuer au moins suffisamment d'argent à votre compte pour obtenir la correspondance complète, avant même de mettre un sou dans votre Roth IRA.
En général, les contributions à ces comptes sont déductibles d'impôt pour l'année où vous les faites, votre argent augmentera avec report d'impôt et vous ne paierez d'impôt que lorsque vous effectuerez des retraits pendant la retraite. Si vous choisissez la version Roth de l'un de ces plans, vous n'obtiendrez aucun allégement fiscal initial, mais vos retraits à la retraite seront exonérés d'impôt, un peu comme un Roth IRA.
SEP IRAs
Une pension simplifiée des employés (SEP) IRA est un compte de retraite qui offre des allégements fiscaux pour les propriétaires de petites entreprises, y compris les travailleurs indépendants. Si vous avez un revenu de travail indépendant, qu'il s'agisse d'un emploi à temps plein ou d'un concert à temps partiel, vous pouvez contribuer jusqu'à 25% de votre rémunération ou 57000 $, selon le moindre des deux (pour 2020). Si vous êtes travailleur autonome, vous êtes considéré à la fois comme employeur et employé.
N'oubliez pas que si vous avez d'autres employés, vous devez généralement cotiser en leur nom également. Et ce doit être le même pourcentage de compensation que vous contribuez à votre propre compte. Donc, si vous cotisez 15% de votre rémunération, vous devez également cotiser 15% au nom de tout employé qui:
- Vous avez 21 ans ou plus, avez travaillé pour vous pendant au moins trois des cinq dernières années et vous avez payé au moins 600 $ au cours de la dernière année.
Semblable à un IRA traditionnel, les contributions SEP IRA sont déductibles d'impôt pour l'année où vous les faites, mais vous devrez payer de l'impôt lorsque vous retirez l'argent à la retraite.
IRA SIMPLES
Un plan de match d'incitation à l'épargne pour les employés (SIMPLE) IRA est comme un plan 401 (k) qui est conçu pour les petites entreprises de 100 employés ou moins. Pour 2020, les employés peuvent contribuer jusqu'à 13 500 $ ou 16 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. Comme avec un IRA SEP, si vous êtes travailleur indépendant, vous êtes considéré à la fois comme employeur et employé.
- Faites une contrepartie en dollars pour un maximum de 3% du salaire d'un employé, ou versez une rémunération fixe de 2%, que l'employé cotise ou non.
Comme pour les SEP IRA, vos cotisations sont déductibles d'impôt pour l'année où vous les faites et vos retraits à la retraite seront imposés comme un revenu ordinaire.
Loi de 2019 sur la mise en place de chaque communauté pour l'amélioration de la retraite (SECURE)
La loi SECURE a été signée fin 2019, apportant de vastes changements à la législation sur la retraite. En vertu de la loi, si vous avez des employés, en tant que propriétaire d'une petite entreprise, vous recevez des avantages pour établir des régimes de retraite pour vos employés. Cela s'applique aux 401 (k) s, 403 (b) s, SIMPLE IRA et SEP IRA, comme mentionné ci-dessus.
Les petites entreprises recevront une augmentation des crédits d'impôt de 500 $ à 5 000 $ pour l'établissement d'un régime de retraite. Pour avoir adopté un processus d'inscription automatique, ils reçoivent un crédit d'impôt de 500 $. Ces crédits s'appliquent jusqu'à trois ans. En vertu de la loi, une petite entreprise est une entreprise qui ne compte pas plus de 100 employés recevant au moins 5 000 $ en rémunération totale. Le projet de loi élargit également l'accès à plusieurs régimes d'employeurs.
Rentes
Si vous avez épuisé tous les comptes de retraite à imposition différée et exonérée d'impôt auxquels vous êtes admissible, vous voudrez peut-être examiner les rentes. Ce sont des produits d'assurance qui versent un flux de revenu fixe pendant la retraite.
Les rentes ont à juste titre une mauvaise réputation pour les frais élevés et les mauvaises options d'investissement. Pourtant, il existe une nouvelle catégorie d'entre eux, parfois appelés rentes «d'investissement uniquement», qui ont des coûts inférieurs. Ces rentes sont créées à des fins de report d'impôt, et non à des fins d'assurance. Si vous en achetez un, évitez les garanties, protections ou avenants d'assurance-vie supplémentaires, qui ne vous coûteront que plus.
Vos contributions à une rente ne sont pas déductibles d'impôt, mais elles augmenteront avec report d'impôt, et il n'y a pas de limite sur le montant d'argent après impôt que vous pouvez cotiser. Vous devrez payer de l'impôt sur les gains lorsque vous effectuez des retraits, mais vous ne devrez pas d'impôt sur le capital.
Comptes d'épargne santé
Pour 2020, vous pouvez contribuer jusqu'à 3550 $ à une HSA (7100 $ pour une famille), et toute personne âgée de 55 ans ou plus peut contribuer 1000 $ de plus. Notez que vous ne pouvez pas cotiser à une HSA une fois que vous vous êtes inscrit à Medicare, mais vous pouvez continuer à utiliser les fonds du compte.
The Bottom Line
Vous avez le choix entre de nombreuses options après avoir optimisé votre Roth IRA. Mais combien vous pouvez économiser peut être limité par le montant et le type de revenu que vous avez gagné et vos contributions à d'autres comptes. Pour être sûr, il vaut souvent la peine de consulter un fiscaliste.
